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Publications published in connection with the listing and admission to trading or participation and exchange trading in SIX Swiss Exchange, SIX Structured Products and SIX Corporate Bonds.

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500 results found.

Guideline on the Corporate Governance Directive

This Guideline provides an explanation of issuers’ obligations in connection with the DCG as adopted by SIX Exchange Regulation. It will be updated at certain intervals and is intended as a means of providing issuers with guidelines on how they can remain in compliance with DCG.

Guideline on the Corporate Governance Directive (working version)

In this working version, the material additions compared with the 2007 Commentary are shown against a grey background in the column setting out SIX Exchange Regulation practice.

SER201703 SER201703

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 3/2017

Publication of the revised Guideline (Commentary) on the Corporate Governance Directive

SER201702 SER201702

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 2/2017

Areas of focus for the review of 2017 annual and interim financial statements

Entry into force date: COM201701 COM201701

Regulatory Board Communiqué No. 1/2017

Amendment of the following rules and regulations: - Listing Rules (LR) - Additional Rules for the Listing of Bonds (Additional Rules Bonds, ARB) - Additional Rules for the Listing of Derivatives (Additional Rules Derivatives, ARD) - Directive on the Procedures for Equity Securities (Directive Procedures Equity Securities, DPES) - Directive on the Procedures for Debt Securities (Directive Procedures Debt Securities, DPDS) - Directive on the Delisting of Equity Securities, Derivatives and Exchange Traded Products (Directive Delisting, DD) - Directive on Financial Reporting (Directive Financial Reporting, DFR)

SER201701 SER201701

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 1/2017

Information from the Disclosure Office in connection with the modification of the reporting obligation for persons with the power to exercise voting rights by the FINMA

SER201607 SER201607

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 7/2016

Financial Reporting Circular (formerly the IFRS Circular)

Jahresbericht 2015 der Offenlegungsstelle von SIX Swiss Exchange, German

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht.

MLDS MLDS

Members of the Commission of Experts on Disclosure of Shareholdings

Members of the Commission of Experts on Disclosure of Shareholdings

Reprimand issued against Addex Therapeutics Ltd

Errors in its 2014 IFRS annual financial statements and its 2015 IFRS interim financial statements

Amendments to the Additional Rules ARB, ARD and the DPDS

Consultation on amendments to the Additional Rules for the Listing of Bonds, the Additional Rules for the Listing of Derivatives and the Directive on the Procedures for Debt Securities.

Amendments to the Additional Rules ARB, ARD and the DPDS - Table of amendments

Additional Rules for the Listing of Bonds (ARB) / Additional Rules for the Listing of Derivatives (ARD) / Directive on the Procedures for Debt Securities (DPDS)

Bär & Karrer, German

Stellungnahme zur Revision der Zusatzreglemente ZRA, ZRD und der RLVF

Bär & Karrer - Tabelle Anpassungen, German

Zusatzreglement für die Kotierung von Anleihen (ZRA) / Zusatzreglement für die Kotierung von Derivaten (ZRD) / Richtlinie betr. Verfahren für Forderungsrechte (RLVF)

Bank Vontobel, German

Stellungnahme zur Revision der Zusatzreglemente ZRA, ZRD und der RLVF

Credit Suisse - Tabelle Anpassungen, German

Zusatzreglement für die Kotierung von Anleihen (ZRA) / Zusatzreglement für die Kotierung von Derivaten (ZRD) / Richtlinie betr. Verfahren für Forderungsrechte (RLVF)

Homburger, German

Stellungnahme zur Revision der Zusatzreglemente ZRA, ZRD und der RLVF

Homburger - Tabelle Anpassungen, German

Zusatzreglement für die Kotierung von Anleihen (ZRA) / Zusatzreglement für die Kotierung von Derivaten (ZRD) / Richtlinie betr. Verfahren für Forderungsrechte (RLVF)

Lenz & Staehlin, German

Stellungnahme zur Revision der Zusatzreglemente ZRA, ZRD und der RLVF

Lenz & Staehelin - Tabelle Anpassungen, German

Zusatzreglement für die Kotierung von Anleihen (ZRA) / Zusatzreglement für die Kotierung von Derivaten (ZRD) / Richtlinie betr. Verfahren für Forderungsrechte (RLVF)

SVSP, German

Stellungnahme zur Revision der Zusatzreglemente ZRA, ZRD und der RLVF

SVSP - Tabelle Anpassungen, German

Zusatzreglement für die Kotierung von Anleihen (ZRA) / Zusatzreglement für die Kotierung von Derivaten (ZRD) / Richtlinie betr. Verfahren für Forderungsrechte (RLVF)

UBS, German

Stellungnahme zur Revision der Zusatzreglemente ZRA, ZRD und der RLVF

UBS - Tabelle Anpassungen, German

Zusatzreglement für die Kotierung von Anleihen (ZRA) / Zusatzreglement für die Kotierung von Derivaten (ZRD) / Richtlinie betr. Verfahren für Forderungsrechte (RLVF)

ZKB, German

Stellungnahme zur Revision der Zusatzreglemente ZRA, ZRD und der RLVF

ZKB - Tabelle Anpassungen, German

Zusatzreglement für die Kotierung von Anleihen (ZRA) / Zusatzreglement für die Kotierung von Derivaten (ZRD) / Richtlinie betr. Verfahren für Forderungsrechte (RLVF)

SB-RLE-II/16

Sanction notice SB-RLE-II/16

Failure to disclose material event after the reporting date (IAS 10) as well as contingent liability (IAS 37), errors in the disclosures on the defined pension benefit obligation, arithmetic error in the interim income statement

SER201605 SER201605

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 5/2016

New Circular No. 4 - Practice for the Listing of Bonds

Connexor Reporting-Manual

Connexor Reporting-Manual (Release No. 3.0) for Reporting Obligations pursuant to Art. 9 of the Directive Regular Reporting Obligations as well as Annex 1

Table of Amendments

Preliminary Draft (PD) Directive on Information relating to Corporate Governance (DCG) / Preliminary Draft (PD) Directive Regular Reporting Obligations (DRRO)

List of

International standards / guidelines on sustainability reporting recognized by SIX Exchange Regulation

Allreal Holding AG, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

APG|SGA AG, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Bank Julius Bär

Comment letters regarding the consultation on sustainability reporting

Bank Vontobel AG, German

Comment letters regarding the consultation on sustainability reporting

Banque Cantonale Vaudoise, French

Prises de position relatifs à la consultation sur le rapport du développement durable

Calida Holding AG, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Chocoladefabriken Lindt & Sprüngli AG, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

economiesuisse, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Eidg. Revisionsaufsichtsbehörde RAB, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

ethos

Comment letters regarding the consultation on sustainability reporting

Expert Suisse, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Federation of the Swiss Watch Industry FH, French

Prises de position relatifs à la consultation sur le rapport du développement durable

Global Compact Network Switzerland, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Graubündner Kantonaibank, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

HIAG Immobilien Holding AG, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Institut für Finanzwissenschaft / Center for Corporate Reporting (CCR), German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Institut Straumann AG, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

International Integrated Reporting Council

Comment letters regarding the consultation on sustainability reporting

Intershop Holding AG, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Investis Management AG, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Lenz & Staehelin Genève, French

Prises de position relatifs à la consultation sur le rapport du développement durable

Pargesa Holding SA, French

Prises de position relatifs à la consultation sur le rapport du développement durable

Principles for Responsible Investment (PRI)

Comment letters regarding the consultation on sustainability reporting

PSP Swiss Property AG, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Sustainserv, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Swatch Group Ltd, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Swiss Finance & Property Investment AG, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

SwissHoldings, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Swiss Life, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Swiss Prime Site AG, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Swiss Re Management Ltd, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

UBS Group AG

Comment letters regarding the consultation on sustainability reporting

veb.ch, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Warteck Invest, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

WWF Schweiz, French

Prises de position relatifs à la consultation sur le rapport du développement durable

Zuger Kantonalbank, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Zug Estates Holding AG, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Bär & Karrer, German

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Banque Cantonale de Genève, French

Prises de position relatifs à la consultation sur la révision des règles en matière de publicité événementielle de SIX Exchange Regulation

Banque Cantonale du Valais, French

Prises de position relatifs à la consultation sur la révision des règles en matière de publicité événementielle de SIX Exchange Regulation

Credit Suisse, German

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Credit Suisse Funds AG, German

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

economiesuisse, German

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Emmi AG, German

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Expert Suisse, German

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Homburger AG, German

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Lenz & Staehelin, German

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Niederer Kraft & Frey AG, German

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Prof. Dr. Eric Nowak (University Lugano Swiss Finance Institute), German

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Prof. Dr. Rolf H. Weber (University of Zurich) , German

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Prof. Dr. Urs Bertschinger (Uni St. Gallen), German

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Swiss Holdings, German

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Swiss Life, German

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Swiss Prime Site AG, German

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Swiss Re

Comment letters regarding the consultation on amendments to the ad hoc publicity rules of SIX Exchange Regulation

UBS Group AG

Comment letters regarding the consultation on amendments to the ad hoc publicity rules of SIX Exchange Regulation

Veraison Capital AG, German

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Walder Wyss, German

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Zürcher Kantonalbank, German

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Zurich Insurance Group, German

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

SB-RLE-I/16

Ordonnance de sanction SB-RLE-I/16, French

Établissement d’un rapport intermédiaire selon Swiss GAAP RPC 31

Disclosure of management transactions - Form for the person subject to reporting obligation

This form can be used by a person who is subject to reporting obligation to report transactions to the issuer.

SER201604 SER201604

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 4/2016

Areas of focus for the review of 2016 annual and interim financial statements

SER201603 SER201603

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 3/2016

Amendments to regulations in line with new financial market legislation

Decision of the SIX Swiss Exchange Court of Arbitration in respect of the Decision SaKo-2014-AhP-I/14

Violation of Art. 54 LR in connection with Art. 17 para. 2 DAH (confirmed breach of ad hoc publicity obligations by not reacting to a leak regarding the impending strategy decision with publication of an Ad hoc notice; annulled violation of ad hoc publicity obligations regarding impending fines in LIBOR-related investigations)

SaKo 2016 SaKo-2015-KTR-I/15 / MT-I/15 / MP-I/15

Entscheid SaKo 2016 SaKo-2015-KTR-I/15 / MT-I/15 / MP-I/15, German

Verletzungen der Vorschriften betreffend die Kotierung von Beteiligungsrechten (Art. 3 Abs. 1 Ziff. 5 und Art. 4 RLVB i.V.m. Art. 42 KR), Offenlegung von Management-Transaktionen (Art. 56 KR) und Regelmeldepflichten (Art. 49 Abs. 1 KR i.V.m. Art. 10 und Art. 13 RLR)

SER201602 SER201602

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 2/2016

Change of regulatory standard following the implementation of different accounting standards

SER201601 SER201601

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 1/2016

Effects of the new financial market legislation on listing rules and regulations

SER201512 SER201512

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 12/2015

Information from the Disclosure Office in connection with the entry into force of the Financial Market Infrastructure Act and the FINMA Financial Market Infrastructure Ordinance.

SER201511 SER201511

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 11/2015

Publication of a new guideline on the Directive on Regular Reporting Obligations

SER201510 SER201510

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 10/2015

Updated findings on IFRS from the review of financial statements for 2014

Violation of duty to register for utilisation of the Exchange System

Decision of the Sanctions Commission of SIX Swiss Exchange dated 11 September 2015

SER201509 SER201509

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 9/2015

Communiqué on the revision and partial entry into force of Art. 8 of the Federal Act of 16 December 2005 on the Licensing and Oversight of Auditors (Auditor Oversight Act, AOA)

Jahresbericht 2014 der Offenlegungsstelle von SIX Swiss Exchange, German

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht.

Formular Sponsored Foreign Shares Segment, German

Antrag um Zulassung zum Handel von Beteiligungsrechten im SIX Swiss Exchange-Sponsored Foreign Shares Segment

Entry into force date: COM201502 COM201502

Regulatory Board Communiqué No. 2/2015

Revision of the Rules for the Admission of Equity Securities to Trading in the SIX Swiss Exchange-Sponsored Segment

Investigation against Accu Holding AG

SIX Exchange Regulation is opening an investigation against Accu Holding AG regarding a potential violation of reporting obligations.

SIX Exchange Regulation issues reprimand against ams AG

SIX Exchange Regulation has pronounced a reprimand against ams AG for breaching the rules on disclosure of management transactions.

SER201508 SER201508

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 8/2015

Important information for subscribers to updates to the Admission of Securities Manual for issuers

SER201505 SER201505

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 5/2015

CONNEXOR Events now compulsory for the fulfilment of regular reporting obligations for derivatives, amendment to the Directive on Regular Reporting Obligations for Issuers of Equity Securities, Bonds, Conversion Rights, Derivatives and Collective Investment Schemes (DRRO)

SER201506 SER201506

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 6/2015

New SIX Exchange Regulation website from 30 June 2015

SIX Swiss Exchange fines LifeWatch AG

The SIX Swiss Exchange Sanction Commission has fined LifeWatch AG CHF 100,000 for breaches of the rules on ad hoc publicity.

SER-MT-I/14

Sanktionsbescheid SER-MT-I/14, German

Verletzung der Vorschriften von Art. 56 des Kotierungsreglements betreffend Offenlegung von Management-Transaktionen

SaKo 2015-AhP-I/15

Sanktionsentscheid SaKo 2015-AhP-I/15, German

Verstoss gegen Art. 53 KR i.V.m. Art. 9 Abs. 1 RLAhP und Art. 5 RLAhP (Unterlassung Gewinnwarnung, vorzeitige Entfernung Ad hoc-Mitteilung von Webseite, regelkonforme Veröffentlichung des Geschäftsberichts und des Jahresabschlusses)

SER201504 SER201504

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 4/2015

Areas of focus for the review of 2015 annual and interim financial statements

SER201503 SER201503

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 3/2015

Express charges for the registration and reissuance of bonds and derivatives programmes

Decision SaKo-2014-AhP-I/1

Violation of Art. 54 LR in connection with Art. 17 para. 2 DAH (violation of ad hoc publicity obligations by not reacting to a leak regarding the impending strategy decision with publication of an Ad hoc notice and by not reacting to a leak regarding impending fines in LIBOR-related investigations with publication of an Ad hoc notice)

SER201502 SER201502

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 2/2015

Use of CONNEXOR Events to be made compulsory for the fulfilment of regular reporting obligations for derivatives

Violation of duty to register for utilisation of the Exchange System

Decision of the Sanctions Commission of SIX Swiss Exchange dated 19 February 2015

SaKo 2014 – MT – I/13

Sanktionsbescheid SaKo 2014 – MT – I/13, German

Verletzung der Vorschriften von Art. 56 des Kotierungsreglements betreffend Offenlegung von Management-Transaktionen

SER201501 SER201501

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 1/2015

Launch of the new BPS Reporting Application to report admissible behaviours pursuant to Articles 55b and 55e SESTO

SER-MP-II/14

Sanktionsbescheid SER-MP-II/14, German

Verstoss gegen Art. 49 Abs. 1 KR i.V.m. Art. 10 und Art. 13 RLR i.V.m. Ziff. 2.01 Anhang 1 RS 1 (verspätete Publikation und Einreichung des Geschäftsberichts)

Swiss Code of Best Practice for Corporate Governance - Grundlagenbericht zur Revision, German

Grundlagenbericht von Prof. Karl Hofstetter, der im Auftrag des von economiesuisse koordinierten Arbeitsausschusses verfasst wurde.

COM201406 COM201406

Regulatory Board Communiqué No. 6/2014

Entry into force of the Directive on Regular Reporting Obligations for Issuers of Equity Securities, Bonds, Conversion Rights, Derivatives and Collective Investment Schemes (Directive Regular Reporting Obligations, DRRO). Entry into force of the revised Directive on the Listing of Foreign Companies (Directive Foreign Companies, DFC) and the revised Directive on Using the Electronic Reporting Platform for Reporting Obligations According to Circular No. 1, Annex 1 (Directive Reporting Platform Circular No. 1, DRPC)

COM201405 COM201405

Regulatory Board Communiqué No. 5/2014

Treatment of cross and upstream guarantees with respect to the alternative fulfilment of capital resources and duration of existence requirements for issuers, within the meaning of Art. 8 of the Additional Rules for the Listing of Bonds

COM201404 COM201404

Regulatory Board Communiqué No. 4/2014

Treatment of guarantors irrelevant under SIX Swiss Exchange rules and regulations

Entry into force date: COM201403 COM201403

Regulatory Board Communiqué No. 3/2014

New Directive on the Delisting of Domestic and Foreign Collective Investment Schemes (DDCIS)

SER201404 SER201404

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 4/2014

Updated findings on IFRS from the review of financial statements for 2013

Entry into force date: COM201402 COM201402

Regulatory Board Communiqué No. 2/2014

Revision of the Directive on Information relating to Corporate Governance (CGD)

Swiss Code of Best Practice for Corporate Governance, German

Swiss code of best practice for corporate governance von economiesuisse, Verband der Schweizer Unternehmen, 2014.

SER-MP-I/14

Sanktionsbescheid SER-MP-I/14, German

Verstoss gegen Art. 55 KR i.V.m. Ziff. 2.03, Anhang 4, RS 1 (verspätete Ausschüttungsmeldung)

Jahresbericht 2013 der Offenlegungsstelle von SIX Swiss Exchange, German

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht.

zRating AG, German

Vernehmlasung zur Revision der Richtlinie betr. Informationen zur Corporate Governance der SIX Swiss Exchange

SwissHoldings, German

Vernehmlassung zur Revision der Richtlinie betr. Informationen zur Corporate Governance der SIX Swiss Exchange

Stiftung SWIPRA, German

Vernehmlasung 2014 zur Revision der Richtlinie betr. Informationen zur Corporate Governance der SIX Swiss Exchange

Schweizer Verband der Investmentgesellschaften SVIG, German

Vernehmlasung zur Revision der Richtlinie betreffend Informationen zur Corporate Governance der SIX Swiss Exchange

Schweizerische Bankiervereinigung, German

Vernehmlasung zur Revision der Richtlinie betreffend Informationen zur Corporate Governance der SIX Swiss Exchange

PricewaterhouseCoopers, German

Vernehmlassung zur Revision der Richtlinie betr. Information zur Corporate Governance der SIX Swiss Exchange (Revision "RLCG")

Ethos, French

Commentaires de la Fondation Ethos relatifs au projet de Directive concernant les informations relatives à la Corporate Governance (DCG)

economiesuisse, German

Vernehmlassung zur Revision der Richtlinie betr. Informationen zur Corporate Governance der SIX Swiss Exchange

CFO Forum Schweiz CFOs, German

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Revision der Richtlinie betreffend Informationen zur Corporate Governance der SIX Swiss Exchange

Swiss Re, German

Vernehmlasung zur Revision der Richtlinie betr. Informationen zur Corporate Governance der SIX Swiss Exchange

Eidgenössische Revisionsaufsichtsbehörde (RAB), German

Vernehmlasung zur Revision der Richtlinie betr. Informationen zur Corporate Governance der SIX Exchange Regulation

F. Hoffmann-La Roche, German

Vernehmlasung zur Revision der Richtlinie betr. Informationen zur Corporate Governance der SIX Swiss Exchange (VE-RLCG) und den Erläuterungen von SIX Exchange Regulation

Consultation letter

Consultation procedure on revising the Directive Corporate Governance of SIX Swiss Exchange

SER201403 SER201403

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 3/2014

Areas of focus for the review of 2014 annual and semi-annual financial statements

SER201402 SER201402

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 2/2014

Listing of actively managed ETFs under the SIX Swiss Exchange Standard for Collective Investment Schemes

SER201401 SER201401

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 1/2014

New Circular No. 3 - Practice for the Listing of Derivatives

Entry into force date: COM201401 COM201401

Regulatory Board Communiqué No. 1/2014

Amendment of the following rules and regulations: - Listing Rules (LR) - Directive on the Delisting of Equity Securities, Derivatives and Exchange Traded Products (Directive Delisting, DD) - Directive on the Procedures for Equity Securities (Directive Procedures Equity Securities, DPES) - Directive on the Listing of Foreign Companies (Directive Foreign Companies, DFC) - Directive on the Form of Securities (Directive Form of Securities, DFS) - Rules for the Admission of Equity Securities to Trading in the SIX Swiss Exchange Sponsored Segment (Rules SIX Swiss Exchange - Sponsored Segment, RSS) - SIX Swiss Exchange Rules for the Appeals Board (ABR)

II/13

Disclosure Office Notice II / 2013

Disclosure of financial instruments

III/13

Disclosure Office Notice III / 2013

Satisfying disclosure obligations in relation to the formation and disbanding of groups and changes in the composition of groups

SER-AHP-I/13

Sanction Notice SER-AHP-I/13

Violation of Art. 53 para. 1 and 2 LR in connection with Art. 5 et seq. DAH (belated publishing of change in significant shareholdings)

SER201303 SER201303

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 3/2013

Findings in the financial statements for the financial year 2012 Areas of focus

SaKo/RLE/IX/12

Sanction notice SaKo/RLE/IX/12

Error in the calculation of income taxes according to ASC 740

SER201302 SER201302

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 2/2013

Main points of focus for the review of annual reports for 2013 and 2013/2014 with regard to compliance with the Directive on Information relating to Corporate Governance

SaKo 2013-AHP-I/12

Décision SaKo 2013-AHP-I/12, French

Violation de l'art. 53 RC en relation avec les art. 5 ss DPE (publication tardive du rapport annuel / informations insuffisantes); violation de l'art. 53 RC en relation avec l'art. 6 DPE (égalité de traitement des opérateurs)

SaKo/RLE/IX/12

Procédure SaKo/RLE/IX/12, French

Explications manquantes pour des changements apportés à des positions dans les comptes semestriels selon Swiss GAAP RPC 12/5

SB-KTR-FOR-I/13

Sanktionsbescheid SB-KTR-FOR-I/13, German

Verstoss gegen die Meldepflicht gemäss Art. 55 des Kotierungsreglements i.V.m. Art. 34 Zusatzreglement für die Kotierung von Derivaten und Ziff. 2.04 Anhang 3 des Rundschreibens Nr.1

Jahresbericht 2012 der Offenlegungsstelle von SIX Swiss Exchange, German

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht. Die Jahresberichte liegen ausschliesslich in Deutsch vor.

Entry into force date: COM201303 COM201303

Regulatory Board Communiqué No. 3/2013

Amendment to the List of Charges to the Listing Rules (List of Charges, LOC)

SaKo/RLE/II/12

Entscheid SaKo/RLE/II/12, German

Ungenügende Erläuterungen zur Verrechnung von Goodwill gemäss Swiss GAAP FER 12/5

I/13

Disclosure Office Notice I / 2013

Companies not domiciled in Switzerland that have their main listing on SIX Swiss Exchange

SER201301 SER201301

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 1/2013

Reports to the Exchange under the amended Stock Exchange Ordinance (SESTO) as of 1 May 2013

Information about the handling of Connexor Reporting

Information on Connexor Reporting for issuers with primary-listed equities on the SIX Swiss Exchange AG

Entry into force date: COM201302 COM201302

Regulatory Board Communiqué No. 2/2013

Amendment to Art. 2 (2) of the Directive on Disclosure of Management Transactions (DMT)

Sanction notice SER-MT II/12 SER-AHP I/12 SER-Listing I/12

Breach of the duty to disclose management transactions, of the rules governing ad hoc publicity and of the rules governing listing procedures.

Entry into force date: COM201301 COM201301

Regulatory Board Communiqué No. 1/2013

New Rules for the Admission of Investment Funds to Trading in the SIX Swiss Exchange-Sponsored Investment Funds Segment

SB-RLE-VI/12

Sanktionsbescheid SB-RLE-VI/12, German

Ausweis und Offenlegung des Ergebnisses je Aktie (IAS 33p66 und p68), Offenlegungen zum Impairment-Test für Goodwill (IAS 36p134(e)) sowie Offenlegung der Bewertungsbasis für Derivate (IFRS 7p27A).

Violation of the provisions governing the audit of participants

Conduct of participant audit by the internal audit department without a request or obtaining authorization

SER201204 SER201204

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 4/2012

Audit of participants of SIX Swiss Exchange and Scoach Switzerland

SER201203 SER201203

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 3/2012

Areas of focus for the annual financial statements 2012 and the financial statements for the financial year 2013 Findings in the financial statements for the financial year 2011 Adjustment to publication practice

SER201202 SER201202

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 2/2012

Main points of focus for the review of annual reports for 2012 and 2012/2013 with regard to compliance with the Directive on Information relating to Corporate Governance

SaKo-MT I/12

Decision SaKo-MT I/12

No breach of art. 56 of the Listing Rules regarding Disclosure of Management Transactions

SaKo 2012-AHP-II/11

Entscheid SaKo 2012-AHP-II/11, German

Verstoss gegen Art. 53 KR i.V.m. Art. 5 RLAhP (verspätete Gewinnwarnung); kein Verstoss gegen Art. 6 KR (Auskunfts- und Mitwirkungspflicht)

SER/RLE/I/12

Sanktionsbescheid SER/RLE/I/12, German

Unterlassene Wertberichtigung auf Finanzanlagen, überhöhter Ausweis der flüssigen Mittel, zu hoher Ausweis eigener Aktien sowie diverse fehlende Offenlegungen gemäss IAS 32, IAS 33, IAS 39, IFRS 7 und Schema B - Investmentgesellschaften.

Jahresbericht 2011 der Offenlegungsstelle von SIX Swiss Exchange, German

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht. Die Jahresberichte liegen ausschliesslich in Deutsch vor.

SER201201 SER201201

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 1/2012

Circular No. 1, Reporting Obligations Regarding the Maintenance of Listing Update to the Circular

SER-MT I/12

Sanktionsbescheid SER-MT I/12, German

Verletzung der Vorschriften von Art.56 des Kotierungsreglements betreffend Offenlegung von Management-Transaktionen

SaKo 2011-AHP-I/11, SaKo 2011-CG-I/11

Entscheid SaKo 2011-AHP-I/11, SaKo 2011-CG-I/11, German

Verstoss gegen Art. 53 KR i.V.m. Art. 5 ff. RLAhP (keine regelkonforme Publikation des Geschäftsberichts); Verstösse gegen Ziff. 5.1 Anhang RLCG (Inhalt und Festsetzungsverfahren der Entschädigungen und der Beteiligungsprogramme) und Ziff. 8.4 (Informationsinstrumente der externen Revision) Anhang RLCG

SB-RLE-V/11

Sanktionsbescheid SB-RLE-V/11, German

Anwendung der Effektivzinsmethode nach IAS 39p47

SER-MP-II/11 SER-CG-I/11

Sanktionsbescheid SER-MP-II/11 SER-CG-I/11, German

Verstoss gegen Art. 55 i. V. m. RS 1, Anhang 1, Ziff. 5.03 (Nichtmeldung des Eintrags von Effekten aus bedingtem Kapital ins Handelsregister); Verstösse gegen Ziff. 1.1.3 (Konzernstruktur), 3.1 Bst. a (Ausbildung des Verwaltungsrats), 4.1 Bst. b (Ausbildung der Geschäftsleitungsmitglieder) und 5.1 (Inhalt und Festsetzungsverfahren der Entschädigungen und der Beteiligungsprogramme) Anhang RLCG

Violation of market integrity

Violation of the Transitional Rule Book (Swiss Blue Chip Segment) of SIX Swiss Exchange as well as SIX Swiss Exchange Blue Chip Segment Directive 19

Commentary on the Directive on Ad hoc Publicity

Commentary on the Directive on Ad hoc Publicity (DAH Commentary), Completely revised version as of 1 November 2011

SER-MT I/11

Sanktionsbescheid SER-MT I/11, German

Verletzung der Vorschriften von Art.56 des Kotierungsreglements betreffend Offenlegung von Management-Transaktionen

SER201104 SER201104

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 4/2011

2011 Annual Financial Statements - Areas of Focus Updated Findings on IFRS Financial Statements

SER201103 SER201103

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 3/2011

Main points of focus for the review of annual reports for 2011 and 2011/2012 with regard to compliance with the Directive on Information relating to Corporate Governance

Market manipulation: distortion of market prices and squeeze/corner

Surveillance & Enforcement reprimanded a trader of a Scoach Switzerland participant (Bank A) on 4 August 2011 for distorting market prices and effecting a squeeze/corner. The trader was also ordered to pay the cost of the proceedings.

Violation of the provisions governing the audit of participants

Violation of the General Conditions of SIX Swiss Exchange and Scoach Switzerland

SER201102 SER201102

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 2/2011

FINMA Circular 2008/38 "Market conduct rules" - reporting to the Exchange

Entry into force date: COM201103 COM201103

Regulatory Board Communiqué No. 3/2011

New "Rules for the Authorisation of International Equity Securities to Trading on SIX Swiss Exchange" Revision of various trading regulations (Rule Book and Directives)

COM201101 COM201101

Regulatory Board Communiqué No. 1/2011

Treatment of cross and upstream guarantees with respect to the alternative fulfilment of capital requirements for issuers within the meaning of Art. 8 of the Additional Rules for the Listing of Bonds

Entry into force date: COM201102 COM201102

Regulatory Board Communiqué No. 2/2011

Modification of Directive on Financial Reporting (Directive Financial Reporting, DFR)

Violation of duty to register for utilisation of the Exchange System

Violation of the General Conditions of SIX Swiss Exchange

SER201101 SER201101

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 1/2011

Area of focus for the review of 2011 semi-annual financial statements

Jahresbericht 2010 der Offenlegungsstelle von SIX Swiss Exchange AG, German

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht. Die Jahresberichte liegen ausschliesslich in Deutsch vor.

Commentary re Art. 56 of the Listing Rules and the Directive on the Disclosure of Management Transactions (Commentary MT)

This commentary serves to describe the provisions of Art. 56 of the Listing Rules (LR) and the Directive on the Disclosure of Management Transactions (DMT and is intended to offer a guide to interpretation. The Listing Rules should be interpreted in accordance with the Federal Act on Stock Exchanges and Securities Trading (SESTA). The DMT should be interpreted in accordance with the SESTA and the LR.

SaKo 2010 – RLE-III/10

Entscheid SaKo 2010 – RLE-III/10, German

Bewertung und Offenlegung einer Transaktion mit nahe stehenden Unternehmen gemäss IFRS-Rahmenkonzept und IAS 24.

SER 2011-MP-I/11

Sanction notice SER 2011-MP-I/11

Breach of Art. 49 LR in conjunction with Art. 10 and 13 DFR and CIR 1, Annex 1, point 2.01 (failure to publish and submit annual report within extended deadline)

SER-AHP-I/10 SER-MP-I/10

Ordonnance de sanction SER-AHP-I/10, SER-MP-I/10, French

Violation de l'art. 72 aRC et ch. 3 et 5 aDPE (changements dans la composition de la direction générale et du conseil d'administration); violation de l'art. 73 aRC en combinaison avec aCIR 1, annexe 1, ch. 3.04 (transmission des décisions de l'AG hors des délais fixés)

SaKo 2010-AHP-II/10, SaKo 2010-CG-IV/10

Entscheid SaKo 2010-AHP-II/10, SaKo 2010-CG-IV/10, German

Verstoss gegen Art. 72 aKR (verspätete Gewinnwarnungen); Verstoss gegen Ziff. 5.1 Anhang aRLCG (Inhalt und Festsetzungsverfahren der Entschädigungen und der Beteiligungsprogramme), keine weiteren Verstösse gegen die aRLCG

SaKo/RLE/V/10

Entscheid SaKo/RLE/V/10, German

Offenlegung einer Fehlerkorrektur gemäss Swiss GAAP FER-Rahmenkonzept.

Entry into force date: COM201007 COM201007

Regulatory Board Communiqué No. 7/2010

Amendment to Art. 56 Listing Rules (LR) and the Directive on Disclosure of Management Transactions (DMT) Explanations relating to "Pre-trading Plans"

COM201006 COM201006

Regulatory Board Communiqué No. 6/2010

Explanations with regard to the presentation of compensation to the most senior members of management in the Corporate Governance Report (Point 5.1. of the Annex to the Directive Corporate Governance)

SER/RLE/IV/10

Sanktionsbescheid SER/RLE/IV/10, German

Bewertung von flüssigen Mitteln gemäss Swiss GAAP FER-Rahmenkonzept.

SaKo 2010-CG-III/10, SaKo 2010-AhP-I/10

Entscheid SaKo 2010-CG-III/10, SaKo 2010-AhP-I/10, German

Verstoss gegen Art. 72 aKR i. V. m. RZ 3, 5 und 15 aRLAhP (keine Erwähnung der Entwicklung des Nettoneugelds in der Ad hoc-Mitteilung); Verstoss gegen Ziff. 5.1 Anhang aRLCG (Inhalt und Festsetzungsverfahren der Entschädigungen und der Beteiligungsprogramme); kein Verstoss gegen Ziff. 4.1. lit. a Anhang aRLCG (Funktion der Geschäftsleitungsmitglieder) und Ziff. 4.1. lit. b Anhang aRLCG (Ausbildung der Geschäftsleitungsmitglieder)

Market manipulation: distortion of market prices and squeeze/corner

Surveillance & Enforcement reprimanded a trader on 13 October 2010 for distorting market prices (in contravention of point 1.16 para. 2 of the Scoach Switzerland General Conditions1) and effecting a squeeze/corner (in contravention of point 1.16 para. 6 of the Scoach Switzerland General Conditions in conjunction with points 2.8 and 2.9 of Scoach Switzerland Directive 222).

Entry into force date: COM201005 COM201005

Regulatory Board Communiqué No. 5/2010

General revision of the Scoach Schweiz AG rules and regulations for participants - entry into force of the new Rule Book

SER201009 SER201009

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 9/2010

Areas of focus for the review of 2010 annual financial statements Updated IFRS Circular

SER201008 SER201008

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 8/2010

Main points of focus for the review of annual reports for 2010 and 2010/2011 with regard to compliance with the Directive on Information relating to Corporate Governance

SaKo 2010-CG-II/10, SaKo 2010-MP-I/10

Entscheid SaKo 2010-CG-II/10, SaKo 2010-MP-I/10, German

Verstoss gegen Ziff. 2.3 (Kapitalveränderungen), Ziff. 5.1 (Inhalt und Festsetzungsverfahren der Entschädigungen und der Beteiligungsprogramme) und Ziff. 8.4 (Informationsinstrumente der externen Revision) Anhang aRLCG; kein Verstoss gegen Ziff. 3.5.3 (Arbeitsweise des Verwaltungsrats und seiner Ausschüsse) und Ziff. 3.6 (Kompetenzregelung) Anhang aRLCG; Verstoss gegen Art. 73 aKR i.V.m. aRundschreiben Nr. 1, Anhang 1, Ziff. 1.05 (Änderungen von Ansprechpersonen).

SER201007 SER201007

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 7/2010

Correct reporting of on-exchange, off-order-book trades

SER201006 SER201006

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 6/2010

Audit of SIX Swiss Exchange / Scoach Switzerland participants for calendar year 2010

SER201005 SER201005

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 5/2010

Directive on the Form of Securities (DFS) Specification of the wording of Art. 15 para. 2 (precautions with regard to the printing of individual securities certificates)

SaKo 2010-CG-I/10

Entscheid SaKo 2010-CG-I/10, German

Verstoss gegen Ziff. 2.7 (Wandelanleihen und Optionen), 3.6 (Kompetenzregelung) und 5.1 (Inhalt und Festsetzungsverfahren der Entschädigungen und der Beteiligungsprogramme) Anhang aRLCG; kein Verstoss gegen Ziff. 3.5.3 (Arbeitsweise des Verwaltungsrats und seiner Ausschüsse) und Ziff. 8.4 (Informationsinstrumente der externen Revision) Anhang aRLCG

Jahresbericht 2009 der Offenlegungsstelle von SIX Swiss Exchange AG, German

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht. Die Jahresberichte liegen ausschliesslich in Deutsch vor.

Entry into force date: SER201003 SER201003

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 3/2010

Shortening the deadline for submitting listing applications for exchange traded funds in accordance with Article 4 of the Directive on the Procedures for Equity Securities Change of practice

Entry into force date: SER201004 SER201004

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 4/2010

Multi-currency trading for exchange traded funds and exchange traded structured funds

SER201002 SER201002

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 2/2010

Areas of focus for the review of 2010 semi-annual financial statements

Entry into force date: COM201003 COM201003

Regulatory Board Communiqué No. 3/2010

Editorial changes to a number of listing regulations and the Rules of Procedure

SaKo 2009-RLE-IV/09

Entscheid SaKo 2009-RLE-IV/09, German

Bewertung von Warenlagern nach IAS 2 und deren Behandlung unter Hedge Accounting nach IAS 39.

Responsibility of the participant for the order-routing System

Violation of the General Conditions of Scoach Switzerland

Violation of duty to register for utilisation of the Exchange System

Violation of the General Conditions of Scoach Switzerland

Entry into force date: COM201001 COM201001

Regulatory Board Communiqué No. 1/2010

General revision of the SIX Swiss Exchange rules and regulations for participants - coming into force of the new Rule Book

SER201001 SER201001

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 1/2010

Daily adjustments of barriers and exercise prices for dynamic derivatives Change of practice

SaKo-2010/MT/IV/09

Verletzung des Kotierungsreglements , German

Verletzung der Vorschriften von Art. 74a des Kotierungsreglements betreffend Offenlegung von Management-Transaktionen.

SaKo 2009-MT III/09 SaKo 2009-MP I/09 SaKo 2009-AHP III/09

Entscheid SaKo 2009-MT III/09, SaKo 2009-MP I/09, SaKo 2009-AHP III/09, German

Verstoss gegen Art. 74a aKR i.V.m. Rz 28 aRLMT ; Verstoss gegen Art. 73 aKR i.V.m. aRundschreiben Nr. 1, Anhang 1, Ziff. 3.03 (Nicht-Zusendung GV-Einladung); Verstösse gegen Art. 72 aKR i. V. m. RZ 5 ff. aRLAhP (Ausscheiden/Nomination Verwaltungsrat, Gleichbehandlung)

SaKo 2009-AHP I/09

Entscheid SaKo 2009-AHP I/09, German

Keine Verletzung von Art. 72 KR i.V.m. RZ 3 und 6 f. aRLAhP: Regelkonformes Verhalten betreffend die Einhaltung von Kreditauflagen sowie die Bekanntgabe eines Stellenabbaus.

SaKo 2009-AHP II/09

Entscheid SaKo 2009-AHP II/09, German

Verstoss gegen Art. 72 KR i. V. m. RZ 3 u. 5 ff. RLAhP: Verspätete u. selektive Publikation von Finanzzahlen; regelkonforme Veröffentlichung des Geschäftsberichts; keine Verletzung des Grundsatzes der Klarheit, Wahrheit u. Vollständigkeit von Ad hoc-Mitteilungen.

SaKo-RLE VII/09

Decision SaKo-RLE VII/09

Breaching the provisions of lAS 8p42 on the correction of errors and the disclosure thereof as set out in lAS 8p49.

Entry into force date: COM200906 COM200906

Regulatory Board Communiqué No. 6/2009

Directive on Using the Electronic Reporting Platform for Reporting Obligations According to Circular No. 1, Annex 1 (Directive Reporting Platform Circular No. 1, DRPC)

SER200905 SER200905

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 5/2009

Areas of focus for the review of 2009 annual financial statements Updated IFRS Circular

SaKo/MT/II/09

Entscheid SaKo/MT/II/09, German

Verletzung der Vorschriften von Art. 74a des Kotierungsreglements betreffend Offenlegung von Management-Transaktionen

SB-RLE V/09

Sanktionsbescheid SB-RLE V/09, German

Bewertung von Vorräten nach Swiss GAAP FER 17, Wertbeeinträchtigungen nach FER 20, Erfassung von Umrechnungsdifferenzen nach FER 24, Offenlegung der Nettoumsätze nach FER 30 sowie Änderung von Schätzungen gemäss FER-Rahmenkonzept.

Entry into force date: COM200904 COM200904

Regulatory Board Communiqué No. 4/2009

Trading in defaulted bonds after maturity Details of admission to trading

SER200904 SER200904

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 4/2009

Main points of focus for the review of annual reports for 2009 and 2009/2010 with regard to compliance with the Directive on Information relating to Corporate Governance.

Jahresbericht 2008 der Offenlegungsstelle von SIX Swiss Exchange AG, German

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht. Die Jahresberichte liegen ausschliesslich in Deutsch vor.

Violation of duty to register for utilisation of the Exchange System

Violation of the General Conditions and of a Directive of SIX Swiss Exchange and Scoach Switzerland

SaKo/MT/I/09

Decision SaKo/MT/I/09, French

Violation des délais d'annonce conformément à l'art. 74a al. 3 RC

SaKo-RLE II/09

Décision SaKo-RLE II/09, French

Évaluation des instruments financiers sous IAS 39

Entry into force date: COM200903 COM200903

Regulatory Board Communiqué No. 3/2009

Revision of the regulations governing listing on SIX Swiss Exchange - entry into force of the new rules

SER200901 SER200901

SIX Exchange Regulation Communiqué No. 1/2009

Areas of focus for the review of 2009 semi-annual financial statements

SER-MT I/09

Sanktionsbescheid SER-MT I/09, German

Verstoss gegen die Pflichten gemäss Art. 74a Abs. 1 und 3 KR

SER-RLE III/09

Sanktionsbescheid SER-RLE III/09, German

Bewertung von Sachanlagen und Aktivierung von Unterhaltskosten nach Swiss GAAP FER 18.

COM200902 COM200902

Regulatory Board Communiqué No. 2/2009

New practices for public-sector issuers and/or guarantors concerning the content of bond prospectuses

Entry into force date: COM200901 COM200901

Regulatory Board Communiqué No. 1/2009

Reunification of share trading on the SIX Swiss Exchange Rescinding the regulatory segment for listing in the SIX Swiss Exchange "EU-Compatible" Segment

SaKo 2009 - AHP/MP-II/08

Entscheid SaKo 2009 - AHP/MP-II/08, German

Verstoss gegen Art. 72 KR i. V. m. RZ 7 u. 11 RLAhP sowie gegen Art. 73 KR i.V.m. Rundschreiben Nr. 1 Anhang 1 Ziff. 1.05 u. 1.07: Regelwidrige Publikation von Halbjahresbericht u. Pressemitteilung (Verletzung der 90-Minuten-Regel) sowie Verletzung von Meldepflichten (Nichtmeldung von aktuellen Kontaktadressen u. Weblink)

SaKo-RLE I/09

Entscheid SaKo-RLE I/09, German

Zeitpunkt der Erstkonsolidierung nach IAS 27.

I/09

Disclosure Office Notice I / 2009

Fulfilment of disclosure obligations in the prospectus

SaKo-RLE II/08, SaKo-AHP I/08

Entscheid SaKo-RLE II/08, SaKo-AHP I/08, German

Verstoss gegen Art. 72 KR i.V.m. RZ 3, 6 f. und 15 RLAhP: Regelwidrige Publikation des Halbjahresberichts (Verletzung des Gleichbehandlungsgebots) sowie Verletzung des Gebots der Wahrheit, Klarheit u. Vollständigkeit von Ad hoc-Mitteilungen.

SaKo-RLE II/08, SaKo-AHP I/08

Entscheid SaKo-RLE II/08, SaKo-AHP I/08, German

Berücksichtigung des Kreditrisikos bei der Bewertung einer eingebetteten Put-Option gemäss IAS 39 sowie entsprechende Offenlegung nach IFRS 7.

SaKo/MT/I/08

Entscheid SaKo/MT/I/08, German

Verstoss gegen die Pflichten gemäss Art. 74a Abs. 1 und 3 KR

Violation of Rules concerning the reporting obligation

Violation of the General Conditions and Directives of SIX Swiss Exchange and Scoach Schweiz AG

Prohibited agent-agent cross trades

The Sanction Commission decided not to impose a sanction on X.

Violation of Rules concerning pre-arranged trades

Violation of the General Conditions of SIX Swiss Exchange

Violation of Rules concerning the duty to trade on the exchange

Violation of the General Conditions and of a Directive of SIX Swiss Exchange

GBZ/MP/I/2008

Sanktionsbescheid GBZ/MP/I/2008, German

Verstoss gegen Art. 73 KR i.V.m. Art. 14 u. 16 Zusatzreglement für die Kotierung von kollektiven Kapitalanlagen sowie Rundschreiben Nr. 5 (unterlassene Meldung betr. Dividendenzahlungen)

Violation of Rules concerning reporting of off order book transactions

Violation of the General Conditions and of a Directive of SIX Swiss Exchange

Entry into force date: COM200811 COM200811

Regulatory Board Communiqué No. 11/2008

Repeal of duty to produce and publish listing notices for debt securities

II/08

Disclosure Office Notice II / 2008

Issuer's publication obligations, with particular regard to the electronic publication platform

GBZ/RLE/V/08

Sanktionsbescheid GBZ/RLE/V/08, German

Berücksichtigung der Minderheiten bei der Berechnung des Ergebnisses pro Aktie nach IAS 33.

Year-end price manipulation

On 3 November 2008 the Surveillance & Enforcement department of SIX Swiss Exchange in its function as sanction authority issued a suspension of the trader’s registration for a period of three months to a trader of a SIX Swiss Exchange participant on the grounds of year-end price manipulation.

Entry into force date: COM200810 COM200810

Regulatory Board Communiqué No. 10/2008

Entry into force of the Directive on Electronic Reporting and Publication Platforms

COM200809 COM200809

Regulatory Board Communiqué No. 9/2008

Areas of focus for the review of 2008 financial statements Update of Admission Board Circular No. 6 concerning International Financial Reporting Standards (IFRS)

GBZ/RLE/IV/08

Sanktionsbescheid GBZ/RLE/IV/08, German

Ausweis von nicht-liquiditätswirksamen Investitionen in der Geldflussrechnung nach IAS 7.

Jahresbericht 2007 der Offenlegungsstelle von SWX Swiss Exchange AG, German

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht. Die Jahresberichte liegen ausschliesslich in Deutsch vor.

COM200806 COM200806

Regulatory Board Communiqué No. 6/2008

Listing of derivatives whose underlying instruments have not been approved by the SFBC for public distribution in Switzerland

COM200807 COM200807

Regulatory Board Communiqué No. 7/2008

Valuation and recognition of post-employment benefits in the interim financial statements as per IAS 19

GBZ-RLE-I/08

Sanktionsbescheid GBZ-RLE-I/08, German

Offenlegung einer Fehlerkorrektur nach IAS 8.

Responsibility of the participant for the order-routing System

Violation of the General Conditions of SWX Swiss Exchange

Not keeping a log-book

Violation of the General Conditions of SWX Swiss Exchange

Entry into force date: COM200805 COM200805

Regulatory Board Communiqué No. 5/2008

Internet Based Listing: Online Admission of Derivatives Deadline for submission of applications for provisional admission to trading (T+1) to be brought forward from 14:00 CET to 12:00 CET on "triple witching" days

Year-end price manipulation

On 24 April 2008 the Surveillance & Enforcement department in its function as sanction authority issued a reprimand to a trader at an SWX Swiss Exchange participant on the grounds year-end price manipulation.

I/08

Disclosure Office Notice I / 2008

Exemptions for banks and securities dealers

Entry into force date: COM200804 COM200804

Regulatory Board Communiqué No. 4/2008

Inclusion of foreign issuers with a primary listing in the Swiss Performance Index SPI ® Introduction of a new reporting obligation for foreign issuers with a primary listing at SWX Swiss Exchange Limited

Entry into force date: COM200803 COM200803

Regulatory Board Communiqué No. 3/2008

Derivatives that are traded for a maximum of 180 days Provisional admission to trading and listing Clarification of practice

COM200802 COM200802

Regulatory Board Communiqué No. 2/2008

New classification of Admission Board Communiqués on the website of the SWX Swiss Exchange Limited for improved user-friendliness

Entry into force date: COM200801 COM200801

Regulatory Board Communiqué No. 1/2008

Disclosure of shareholdings for issuers whose shares are listed in the «EU-compatible» segment of SWX / Abrogation without replacement of Art. 28 para. 1 AR EU

SaKo-AHP-VI/07

Decision SaKo-AHP-VI/07

Violation of the principle of equal treatment of market participants according to art. 72 LR and ref. nos. 3, 5, 6 and 7 AhPD

Violation of duty to register for utilisation of the Exchange System (II)

Violation of the General Conditions of SWX Swiss Exchange

Violation of duty to register for utilisation of the Exchange System (I)

Violation of the General Conditions of SWX Swiss Exchange

Incorrect report of the agreed time

Violation of the General Conditions of the SWX Swiss Exchange AG

COM200713 COM200713

Regulatory Board Communiqué No. 13/2007

Increase of the number of trading currencies for debt securities at the SWX Swiss Exchange

SaKo/MT/III/07

Entscheid SaKo/MT/III/07, German

Verstoss gegen die Pflichten gemäss Art. 74a Abs. 1 und 3 KR

SaKo/AHP/III/07

Décision SaKo/AHP/III/07, French

Violation des art. 64 et 72 RC et ch. 3, 6, 7, 10, 15, 18 DPF, ch. 25 DRF

Entry into force date: COM200712 COM200712

Regulatory Board Communiqué No. 12/2007

Directive on the Presentation of a Complex Financial History in the Listing Prospectus (DCFH)

SaKo/AHP/IV/07

Entscheid SaKo/AHP/IV/07, German

Verstoss gegen Art. 72 KR sowie RZ 15 RLAhP

SaKo/MT/II/07

Entscheid SaKo/MT/II/07, German

Verstoss gegen die Meldefristen gemäss Art. 74a Abs. 3 KR

GBZ-RLE-VII/07

Sanktionsbescheid GBZ-RLE-VII/07, German

Behandlung von zum Verkauf bestimmten Entwicklungsliegenschaften als Sachanlagen nach IAS 16 anstelle von Vorräten gemäss IAS 2.

Entry into force date: COM200711 COM200711

Regulatory Board Communiqué No. 11/2007

Partial revision of the List of Charges New charges for equity securities in the SWX "EU-Compatible" Segment

Entry into force date: COM200710 COM200710

Regulatory Board Communiqué No. 10/2007

Implementation of the Audit Oversight Act in the Listing Regulations Revision of Arts. 6, 71a, 80 and 82 of the Listing Rules and ref. no. 15 of the Directive on the Listing of Foreign Companies

COM200707 COM200707

Regulatory Board Communiqué No. 7/2007

Update of Admission Board Circular No. 6 concerning International Financial Reporting Standards (IFRS)

COM200708 COM200708

Regulatory Board Communiqué No. 8/2007

Areas of focus in the review of the annual financial reports for 2007 and the semi-annual financial reports for 2008

COM200709 COM200709

Regulatory Board Communiqué No. 9/2007

Main focus for the review of the annual reports for 2007 and 2007/2008 in terms of compliance with the Directive on Information relating to Corporate Governance

Entry into force date: COM200706 COM200706

Regulatory Board Communiqué No. 6/2007

Assurance of confidentiality in connection with the introduction of a central counterparty (CCP) at the SWX Swiss Exchange

SaKo/MT/I/07

Entscheid SaKo/MT/I/07, German

Verstoss gegen die Pflichten gemäss Art. 74a Abs. 1 KR

Violation of duty to register for utilisation of the Exchange System

Violation of the General Conditions of the SWX Swiss Exchange

Violation of duty to register for utilisation of the Exchange System

Violation of the General Conditions of the SWX Swiss Exchange

Entry into force date: COM200705 COM200705

Regulatory Board Communiqué No. 5/2007

Restructuring of the SMI ® / Trading in shares included in the new SLI Swiss Leader Index ® (SLI ® ) on virt-x

SaKo/AHP/II/07

Entscheid SaKo/AHP/II/07, German

Verletzung von Art. 72 sowie Rz 3, 5, 6, 7 Ziff. 1, 9, 11 und 12 RLAhP

SaKo/AHP/I/07

Entscheid SaKo/AHP/I/07, German

Verletzung von Art. 72 sowie Rz 3 und 5 RLAhP

COM200704 COM200704

Regulatory Board Communiqué No. 4/2007

Listing of dynamic certificates with discretionary management (Actively Managed Certificates)

DK/AHP/III/06

Entscheid DK/AHP/III/06, German

Verletzung der Gleichbehandlungspflicht der Marktteilnehmer gemäss Art. 72 des Kotierungsreglement

DK/CG/III/06

Entscheid DK/CG/III/06, German

Verstoss gegen Ziffer 3.5.2, 3.5.3, 5.9 und 8.4 des Anhangs zur RLCG

COM200703 COM200703

Regulatory Board Communiqué No. 3/2007

Recognition of equivalence by the Financial Services Authority (FSA) with regard to the rules governing the SWX "EU-Compatible" Segment

Jahresbericht 2006 der Offenlegungsstelle von SWX Swiss Exchange, German

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht. Die Jahresberichte liegen ausschliesslich in Deutsch vor.

SaKo/RLE/II/07

Décision SaKo/RLE/II/07, French

Présentation d'une unité d'exploitation vendue dans le tableau des flux de trésorerie consolidés ainsi que publication des informations relative selon IAS 7.

SaKo/RLE/I/07

Entscheid: SaKo/RLE/I/07, German

Erfassung einer Put-Option sowie Bewertung einer Beteiligung nach IAS 39.

ZUL-RLE-III/06

Entscheid ZUL-RLE-III/06, German

Bewertungen von langfristigen Fertigungsaufträgen nach IAS 11.

GBZ/RLE/V/07

Sanktionsbescheid GBZ/RLE/V/07, German

Bewertung von Liegenschaften nach Swiss GAAP FER 18 sowie Offenlegung von Informationen im Zusammenhang mit Art. 14 des Zusatzreglements für die Kotierung von Immobiliengesellschaften.

ZUL-MT VII/06

Entscheid ZUL-MT VII/06, German

Verstoss gegen die Meldefristen gemäss Art. 74a Abs. 3 KR

ZUL-AHP-IV/06

Entscheid ZUL-AHP-IV/06, German

Verletzung von Art. 72 sowie Rz. 7 Ziff. 1, Rz. 9 und Rz. 12 RLAhP

Entry into force date: COM200701 COM200701

Regulatory Board Communiqué No. 1/2007

Additional Rules for the Listing of Global Depositary Receipts ("AR GDR")

Entry into force date: COM200702 COM200702

Regulatory Board Communiqué No. 2/2007

- Recognition of equivalence by the Financial Services Authority (FSA) - Entry into force of the rules and regulations for the SWX "EU-Compatible" Segment

DK/RLE/I/06

Décision DK/RLE/I/06, French

Informations selon IAS 7, IAS 14, IAS 11, IAS 19, IAS 12, IAS 24, IAS 32, IAS 37 et IAS 1.

ZUL- MT VI/06

Décision ZUL- MT VI/06, French

Violation des délais d'annonce conformément à l'art. 74a al. 3 RC

DK/MT/V/06

Entscheid DK/MT/V/06, German

Verstoss gegen die Meldefristen gemäss Art. 74a Abs. 3 KR

ZUL-CG-II/06

Décision ZUL-CG-II/06, French

Violation du ch. 3.1a, 4.1, 5.2, 5.5 et 8.4 de l'Annexe de la DCG et du ch. 6 DCG

ZUL-CG-I-06

Entscheid ZUL-CG-I-06, German

Verstoss gegen Ziff. 3.5.2, Ziff. 3.6 und Rz. 6, Ziff. 5.1, Ziff. 5.5, Ziff. 8.4 Anhang RLCG

ZUL-MT IV/06

Entscheid ZUL-MT IV/06, German

Verstoss gegen die Pflichten gemäss Art. 74a Abs. 1 KR

ZUL-AHP-II-06

Entscheid ZUL-AHP-II-06, German

Keine Verletzung der Ad hoc-Vorschriften bei einem Bekanntgabeaufschub im Zusammenhang mit einer Sanierung

ZUL-MT II/06

Décision ZUL-MT II/06, French

Violation des délais d'annonce conformément à l'art. 74a al. 3 RC

ZUL-MT III/06

Entscheid ZUL-MT III/06, German

Verstoss gegen die Auskunfts- und Mitteilungspflichten des Emittenten gemäss Art. 4 KR sowie Verstoss gegen die Meldefristen gemäss Art. 74a Abs. 3 KR

DK/RLE/IX/05

Entscheid DK/RLE/IX/05, German

Offenlegung von Überschriften und Zwischentotalen in der Bilanz und Erfolgsrechnung im Rahmen der Zwischenberichterstattung nach Swiss GAAP FER 12.

DK/RLE/VII/05

Décision DK/RLE/VII/05, French

Violation de l'article 72 RC en omettant d'installer les systèmes dit "push" et "pull" avant le 30 juin 2005. Evaluation des immeubles selon les normes Swiss GAAP RPC 18.

Jahresbericht 2005 der Offenlegungsstelle von SWX Swiss Exchange, German

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht. Die Jahresberichte liegen ausschliesslich in Deutsch vor.

ZUL-MT I/06

Entscheid ZUL-MT I/06, German

Verstoss gegen die Meldefristen gemäss Art. 74a Abs. 3 KR

DK/CG/I/06

Entscheid DK/CG/I/06, German

Verstoss gegen Ziff. 3.5.2, Ziff. 3.5.3, Ziff. 3.6, Ziff. 3.7, Ziff. 5.1, Ziff. 6.4, Ziff. 6.5, Ziff. 8.4 und Kapitel 9 Anhang RLCG

ZUL-RLE-X/05

Entscheid ZUL-RLE-X/05, German

Segmentberichterstattung sowie Geldflussrechnung und Eigenkapitalnachweis in einem Zwischenbericht gemäss APB Opinion No. 28 und der Richtlinie betr. Anforderungen an die Finanzberichterstattung.

ZUL-RLE-XII/05

Décision ZUL-RLE-XII/05, French

Présentation du compte de résultats et publication du bilan dans le rapport intermédiaire selon Swiss GAAP RPC 12.

ZUL-RLE-XIII/05

Decision ZUL-RLE-XIII/05

Segment reporting as well as a cash flow statement and a statement of changes in shareholders' equity within the interim report in accordance with APB Opinion No. 28 and the Directive on Requirements for Financial Reporting.

ZUL/RLE/XIV/05

Decision ZUL/RLE/XIV/05

Disclosure of segment revenues and results within the interim report in accordance with IAS 34.

ZUL-CG-VI-05

Décision ZUL-CG-VI-05, French

Violation du ch. 7.2. Annexe, des ch. m. 5 et 7 de la DCG et de l'art. 4 al. 1 RC

ZUL-MT I/05

Décision ZUL-MT I/05, French

Violation des délais d'annonce conformément à l'art. 74a al. 3 RC

ZUL-CG-V-05

Entscheid ZUL-CG-V-05, German

Verstoss gegen Kapitel 3, Kapitel 4, Ziff. 5.1, Ziff. 8.1.2 und Ziff. 8.4 Anhang RLCG sowie Art. 4 Abs. 1 KR

ZUL-CG-IV-05

Entscheid ZUL-CG-IV-05, German

Verstoss gegen Ziff. 5.5 sowie Ziff. 8.4 Anhang RLCG

DK/CG/I/05

Décision DK/CG/I/05, French

Violation des devoirs selon l'article 64 du Règlement de cotation (rapport de gestion annuel) en relation avec le ch. 5.9. de la directive sur la corporate governance (DCG)

Unfair trading practices

Breach of section 1.24 paragraph 1 e (unfair trading practices) and 1 k (adversely affecting the integrity of the Exchange) of the General Conditions (according to CGversion of 24.01.05; CG-version of 11.11.05: new section 1.26 CG)

ZUL-RLE-VI-05

Entscheid ZUL-RLE-VI-05, German

Ausweis standardisierter Finanzinstrumente nach IAS 39.

Jahresbericht 2004 der Offenlegungsstelle von SWX Swiss Exchange, German

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht. Die Jahresberichte liegen ausschliesslich in Deutsch vor.