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Publikationen im Zusammenhang mit der Kotierung sowie Zulassung zum Handel oder Teilnahme bzw. dem Börsenhandel an SIX Swiss Exchange, SIX Structured Products und SIX Corporate Bonds.

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500 Ergebnisse gefunden

Jahresbericht 2015 der Offenlegungsstelle von SIX Swiss Exchange

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht.

Medienmitteilung

Verweis gegen Addex Therapeutics Ltd

Fehler im IFRS Jahresabschluss 2014 und IFRS-Halbjahresabschluss 2015

Revision der Zusatzreglemente ZRA, ZRD und der RLVF

Vernehmlassung zur Revision des Zusatzreglements für die Kotierung von Anleihen, des Zusatzreglements für die Kotierung von Derivaten sowie der Richtlinie betreffend Verfahren für Forderungsrechte

Revision der Zusatzreglemente ZRA, ZRD und der RLVF - Tabelle Anpassungen

Zusatzreglement für die Kotierung von Anleihen (ZRA) / Zusatzreglement für die Kotierung von Derivaten (ZRD) / Richtlinie betr. Verfahren für Forderungsrechte (RLVF)

Bär & Karrer

Stellungnahme zur Revision der Zusatzreglemente ZRA, ZRD und der RLVF

Bär & Karrer - Tabelle Anpassungen

Zusatzreglement für die Kotierung von Anleihen (ZRA) / Zusatzreglement für die Kotierung von Derivaten (ZRD) / Richtlinie betr. Verfahren für Forderungsrechte (RLVF)

Bank Vontobel

Stellungnahme zur Revision der Zusatzreglemente ZRA, ZRD und der RLVF

Credit Suisse - Tabelle Anpassungen

Zusatzreglement für die Kotierung von Anleihen (ZRA) / Zusatzreglement für die Kotierung von Derivaten (ZRD) / Richtlinie betr. Verfahren für Forderungsrechte (RLVF)

Homburger

Stellungnahme zur Revision der Zusatzreglemente ZRA, ZRD und der RLVF

Homburger - Tabelle Anpassungen

Zusatzreglement für die Kotierung von Anleihen (ZRA) / Zusatzreglement für die Kotierung von Derivaten (ZRD) / Richtlinie betr. Verfahren für Forderungsrechte (RLVF)

Lenz & Staehlin

Stellungnahme zur Revision der Zusatzreglemente ZRA, ZRD und der RLVF

Lenz & Staehelin - Tabelle Anpassungen

Zusatzreglement für die Kotierung von Anleihen (ZRA) / Zusatzreglement für die Kotierung von Derivaten (ZRD) / Richtlinie betr. Verfahren für Forderungsrechte (RLVF)

SVSP

Stellungnahme zur Revision der Zusatzreglemente ZRA, ZRD und der RLVF

SVSP - Tabelle Anpassungen

Zusatzreglement für die Kotierung von Anleihen (ZRA) / Zusatzreglement für die Kotierung von Derivaten (ZRD) / Richtlinie betr. Verfahren für Forderungsrechte (RLVF)

UBS

Stellungnahme zur Revision der Zusatzreglemente ZRA, ZRD und der RLVF

UBS - Tabelle Anpassungen

Zusatzreglement für die Kotierung von Anleihen (ZRA) / Zusatzreglement für die Kotierung von Derivaten (ZRD) / Richtlinie betr. Verfahren für Forderungsrechte (RLVF)

ZKB

Stellungnahme zur Revision der Zusatzreglemente ZRA, ZRD und der RLVF

ZKB - Tabelle Anpassungen

Zusatzreglement für die Kotierung von Anleihen (ZRA) / Zusatzreglement für die Kotierung von Derivaten (ZRD) / Richtlinie betr. Verfahren für Forderungsrechte (RLVF)

Sanktionsentscheide/-bescheide SB-RLE-II/16

Sanction notice SB-RLE-II/16, Englisch

Failure to disclose material event after the reporting date (IAS 10) as well as contingent liability (IAS 37), errors in the disclosures on the defined pension benefit obligation, arithmetic error in the interim income statement

CONNEXOR Reporting-Manual

CONNEXOR Reporting-Manual (Release Nr. 3.0) für Meldepflichten gemäss Art. 9 der Richtlinie Regelmeldepflichten sowie Anhang 1

Tabelle Anpassungen

Vorentwurf (VE) Richtlinie Corporate Governance (RLCG) / Vorentwurf (VE) Richtlinie Regelmeldepflichten (RLRMP)

Liste

Von SIX Exchange Regulation anerkannte internationale Standards / Regelwerke zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Allreal Holding AG

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

APG|SGA AG

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Bank Julius Bär, Englisch

Comment letters regarding the consultation on sustainability reporting

Bank Vontobel AG

Comment letters regarding the consultation on sustainability reporting

Banque Cantonale Vaudoise, Französisch

Prises de position relatifs à la consultation sur le rapport du développement durable

Calida Holding AG

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Chocoladefabriken Lindt & Sprüngli AG

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

economiesuisse

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Eidg. Revisionsaufsichtsbehörde RAB

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

ethos

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Expert Suisse

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Federation of the Swiss Watch Industry FH, Französisch

Prises de position relatifs à la consultation sur le rapport du développement durable

Global Compact Network Switzerland

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Graubündner Kantonaibank

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

HIAG Immobilien Holding AG

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Institut für Finanzwissenschaft / Center for Corporate Reporting (CCR)

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Institut Straumann AG

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

International Integrated Reporting Council, Englisch

Comment letters regarding the consultation on sustainability reporting

Intershop Holding AG

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Investis Management AG

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Lenz & Staehelin Genève, Französisch

Prises de position relatifs à la consultation sur le rapport du développement durable

Pargesa Holding SA, Französisch

Prises de position relatifs à la consultation sur le rapport du développement durable

Principles for Responsible Investment (PRI), Englisch

Comment letters regarding the consultation on sustainability reporting

PSP Swiss Property AG

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Sustainserv

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Swatch Group Ltd

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Swiss Finance & Property Investment AG

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

SwissHoldings

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Swiss Life

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Swiss Prime Site AG

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Swiss Re Management Ltd

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

UBS Group AG, Englisch

Comment letters regarding the consultation on sustainability reporting

veb.ch

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Warteck Invest

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

WWF Schweiz, Französisch

Prises de position relatifs à la consultation sur le rapport du développement durable

Zuger Kantonalbank

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Zug Estates Holding AG

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Nachhaltigkeitsberichterstattung

Bär & Karrer

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Banque Cantonale de Genève, Französisch

Prises de position relatifs à la consultation sur la révision des règles en matière de publicité événementielle de SIX Exchange Regulation

Banque Cantonale du Valais, Französisch

Prises de position relatifs à la consultation sur la révision des règles en matière de publicité événementielle de SIX Exchange Regulation

Credit Suisse

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Credit Suisse Funds AG

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

economiesuisse

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Emmi AG

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Expert Suisse

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Homburger AG

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Lenz & Staehelin

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Niederer Kraft & Frey AG

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Prof. Dr. Eric Nowak (University Lugano Swiss Finance Institute)

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Prof. Dr. Rolf H. Weber (University of Zurich)

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Prof. Dr. Urs Bertschinger (Uni St. Gallen)

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Swiss Holdings

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Swiss Life

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Swiss Prime Site AG

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Swiss Re, Englisch

Comment letters regarding the consultation on amendments to the ad hoc publicity rules of SIX Exchange Regulation

UBS Group AG, Englisch

Comment letters regarding the consultation on amendments to the ad hoc publicity rules of SIX Exchange Regulation

Veraison Capital AG

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Walder Wyss

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Zürcher Kantonalbank

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Zurich Insurance Group

Stellungnahme zur Revision von Vorschriften zur Ad hoc-Publizität der SIX Exchange Regulation

Formular / Vorlage

Offenlegung von Management-Transaktionen - Meldeformular für die meldepflichtige Person

Das Formular kann für die Meldung der meldepflichtigen Person an den Emittenten verwendet werden.

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo 2016 SaKo-2015-KTR-I/15 / MT-I/15 / MP-I/15

Entscheid SaKo 2016 SaKo-2015-KTR-I/15 / MT-I/15 / MP-I/15

Verletzungen der Vorschriften betreffend die Kotierung von Beteiligungsrechten (Art. 3 Abs. 1 Ziff. 5 und Art. 4 RLVB i.V.m. Art. 42 KR), Offenlegung von Management-Transaktionen (Art. 56 KR) und Regelmeldepflichten (Art. 49 Abs. 1 KR i.V.m. Art. 10 und Art. 13 RLR)

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201602

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 2/2016

Wechsel des regulatorischen Standards aufgrund der Umstellung des Rechnungslegungsstandards

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201512

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 12/2015

Information der Offenlegungsstelle im Zusammenhang mit dem Inkrafttreten des Finanzmarktinfrastrukturgesetzes und der Finanzmarktinfrastrukturverordnung-FINMA

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201509

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 9/2015

Mitteilung zur Anpassung und Teilinkraftsetzung von Art. 8 des Bundesgesetzes vom 16. Dezember 2005 über die Zulassung und Beaufsichtigung der Revisorinnen und Revisoren (Revisionsaufsichtsgesetz, «RAG»)

Jahresbericht 2014 der Offenlegungsstelle von SIX Swiss Exchange

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht.

Formular / Vorlage

Formular Sponsored Foreign Shares Segment

Antrag um Zulassung zum Handel von Beteiligungsrechten im SIX Swiss Exchange-Sponsored Foreign Shares Segment

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM201502

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 2/2015

Revision des Reglements für die Zulassung zum Handel von Beteiligungsrechten im SIX Swiss Exchange-Sponsored Segment

Medienmitteilung

Untersuchung gegen die Accu Holding AG

SIX Exchange Regulation eröffnet eine Untersuchung gegen die Accu Holding AG wegen einer möglichen Verletzung der Meldepflichten.

Medienmitteilung

Verweis von SIX Exchange Regulation gegen die ams AG

SIX Exchange Regulation hat gegen die ams AG einen Verweis wegen einer Verletzung der Vorschriften betreffend Offenlegung von Management-Transaktionen ausgesprochen.

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201508

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 8/2015

Wichtige Information für Abonnenten der Mutationslieferungen zum Handbuch "Zulassung von Effekten" für Emittenten

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201505

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 5/2015

Verpflichtendmachung von CONNEXOR Events für die Erfüllung von Regelmeldepflichten von Derivaten, Anpassung der Richtlinie betr. Regelmeldepflichten von Emittenten mit Beteiligungsrechten (Beteiligungspapieren), Anleihen, Wandelrechten, Derivaten und kollektiven Kapitalanlagen (RLMP)

Medienmitteilung

SIX Swiss Exchange büsst LifeWatch AG

Die Sanktionskommission von SIX Swiss Exchange hat gegen die LifeWatch AG wegen Verletzungen der Vorschriften betreffend die Ad hoc-Publizität eine Busse von CHF 100‘000 ausgesprochen.

Sanktionsentscheide/-bescheide SER-MT-I/14

Sanktionsbescheid SER-MT-I/14

Verletzung der Vorschriften von Art. 56 des Kotierungsreglements betreffend Offenlegung von Management-Transaktionen

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo 2015-AhP-I/15

Sanktionsentscheid SaKo 2015-AhP-I/15

Verstoss gegen Art. 53 KR i.V.m. Art. 9 Abs. 1 RLAhP und Art. 5 RLAhP (Unterlassung Gewinnwarnung, vorzeitige Entfernung Ad hoc-Mitteilung von Webseite, regelkonforme Veröffentlichung des Geschäftsberichts und des Jahresabschlusses)

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201503

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 3/2015

Expressgebühren bei der Registrierung und Wiederauflage von Emissionsprogrammen für Anleihen und Derivate

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201502

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 2/2015

Verpflichtendmachung von CONNEXOR Events für die Erfüllung von Regelmeldepflichten bei Derivaten

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo 2014 – MT – I/13

Sanktionsbescheid SaKo 2014 – MT – I/13

Verletzung der Vorschriften von Art. 56 des Kotierungsreglements betreffend Offenlegung von Management-Transaktionen

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201501

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 1/2015

Einführung der neuen Applikation "BPS Reporting Application" zur Meldung zulässiger Verhaltensweisen im Sinne von Artikel 55b und 55e BEHV

Sanktionsentscheide/-bescheide SER-MP-II/14

Sanktionsbescheid SER-MP-II/14

Verstoss gegen Art. 49 Abs. 1 KR i.V.m. Art. 10 und Art. 13 RLR i.V.m. Ziff. 2.01 Anhang 1 RS 1 (verspätete Publikation und Einreichung des Geschäftsberichts)

Swiss Code of Best Practice for Corporate Governance - Grundlagenbericht zur Revision

Grundlagenbericht von Prof. Karl Hofstetter, der im Auftrag des von economiesuisse koordinierten Arbeitsausschusses verfasst wurde.

Mitteilung des Regulatory Board COM201406

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 6/2014

Inkraftsetzung der Richtlinie betr. Regelmeldepflichten für Emittenten mit Beteiligungsrechten (Beteiligungspapieren), Anleihen, Wandelrechten, Derivaten und kollektiven Kapitalanlagen (Regelmeldepflichtenrichtlinie, RLRMP); Inkraftsetzung der revidierten Richtlinie betr. die Kotierung von ausländischen Gesellschaften (Richtlinie Ausländische Gesellschaften, RLAG) sowie der revidierten Richtlinie betr. die Nutzung der elektronischen Meldeplattform für Meldepflichten gemäss Rundschreiben Nr. 1, Anhang 1 (Richtlinie Meldeplattform Rundschreiben Nr. 1, RLMR)

Mitteilung des Regulatory Board COM201405

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 5/2014

Behandlung von Cross- und Upstream Garantien zur ersatzweisen Erfüllung der Anforderungen an die Kapitalausstattung und die Dauer des Bestehens des Emittenten im Sinne von Art. 8 des Zusatzreglements für die Kotierung von Anleihen

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM201403

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 3/2014

Neue Richtlinie betr. Dekotierung von in- und ausländischen kollektiven Kapitalanlagen (RLDKK)

Swiss Code of Best Practice for Corporate Governance

Swiss code of best practice for corporate governance von economiesuisse, Verband der Schweizer Unternehmen, 2014.

Sanktionsentscheide/-bescheide SER-MP-I/14

Sanktionsbescheid SER-MP-I/14

Verstoss gegen Art. 55 KR i.V.m. Ziff. 2.03, Anhang 4, RS 1 (verspätete Ausschüttungsmeldung)

Jahresbericht 2013 der Offenlegungsstelle von SIX Swiss Exchange

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht.

zRating AG

Vernehmlasung zur Revision der Richtlinie betr. Informationen zur Corporate Governance der SIX Swiss Exchange

SwissHoldings

Vernehmlassung zur Revision der Richtlinie betr. Informationen zur Corporate Governance der SIX Swiss Exchange

Stiftung SWIPRA

Vernehmlasung 2014 zur Revision der Richtlinie betr. Informationen zur Corporate Governance der SIX Swiss Exchange

Schweizer Verband der Investmentgesellschaften SVIG

Vernehmlasung zur Revision der Richtlinie betreffend Informationen zur Corporate Governance der SIX Swiss Exchange

Schweizerische Bankiervereinigung

Vernehmlasung zur Revision der Richtlinie betreffend Informationen zur Corporate Governance der SIX Swiss Exchange

PricewaterhouseCoopers

Vernehmlassung zur Revision der Richtlinie betr. Information zur Corporate Governance der SIX Swiss Exchange (Revision "RLCG")

Ethos, Französisch

Commentaires de la Fondation Ethos relatifs au projet de Directive concernant les informations relatives à la Corporate Governance (DCG)

economiesuisse

Vernehmlassung zur Revision der Richtlinie betr. Informationen zur Corporate Governance der SIX Swiss Exchange

CFO Forum Schweiz CFOs

Stellungnahme zur Vernehmlassung zur Revision der Richtlinie betreffend Informationen zur Corporate Governance der SIX Swiss Exchange

Swiss Re

Vernehmlasung zur Revision der Richtlinie betr. Informationen zur Corporate Governance der SIX Swiss Exchange

Eidgenössische Revisionsaufsichtsbehörde (RAB)

Vernehmlasung zur Revision der Richtlinie betr. Informationen zur Corporate Governance der SIX Exchange Regulation

F. Hoffmann-La Roche

Vernehmlasung zur Revision der Richtlinie betr. Informationen zur Corporate Governance der SIX Swiss Exchange (VE-RLCG) und den Erläuterungen von SIX Exchange Regulation

Vernehmlassungsschreiben

Vernehmlassung zur Revision der Richtlinie betr. Informationen zur Corporate Governance der SIX Swiss Exchange

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201402

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 2/2014

Kotierung von aktiv gemanagten ETFs gemäss Standard für kollektive Kapitalanlagen der SIX Swiss Exchange

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM201401

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 1/2014

Anpassung der folgenden Regularien: - Kotierungsreglement (KR) - Richtlinie betreffend Dekotierung von Beteiligungsrechten, Derivaten und Exchange Traded Products (Richtlinie Dekotierung, RLD) - Richtlinie betreffend Verfahren für Beteiligungsrechte (Richtlinie Verfahren Beteiligungsrechte, RLVB) - Richtlinie betreffend Kotierung von ausländische Gesellschaften (Richtlinie Ausländische Gesellschaften, RLAG) - Richtlinie betreffend Ausgestaltung von Effekten (Richtlinie Ausgestaltung von Effekten, RLAE) - Reglement für die Zulassung zum Handel von Beteiligungsrechten im SIX Swiss Exchange Sponsored Segment (Reglement SIX Swiss Exchange - Sponsored Segment, RSS) - Reglements für die Beschwerdeinstanz der SIX Swiss Exchange (RBI)

Mitteilung der Offenlegungsstelle

Mitteilung III / 2013 der Offenlegungsstelle

Erfüllung der Offenlegungspflichten bei der Bildung von Gruppen, bei Änderungen in der Zusammensetzung des Personenkreises und bei der Auflösung von Gruppen

Sanktionsentscheide/-bescheide SER-AHP-I/13

Sanction Notice SER-AHP-I/13, Englisch

Violation of Art. 53 para. 1 and 2 LR in connection with Art. 5 et seq. DAH (belated publishing of change in significant shareholdings)

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201302

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 2/2013

Schwerpunkte betreffend Durchsicht der Geschäftsberichte 2013 bzw. 2013/2014 in Bezug auf die Einhaltung der Richtlinie betr. Informationen zur Corporate Governance

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo 2013-AHP-I/12

Décision SaKo 2013-AHP-I/12, Französisch

Violation de l'art. 53 RC en relation avec les art. 5 ss DPE (publication tardive du rapport annuel / informations insuffisantes); violation de l'art. 53 RC en relation avec l'art. 6 DPE (égalité de traitement des opérateurs)

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo/RLE/IX/12

Procédure SaKo/RLE/IX/12, Französisch

Explications manquantes pour des changements apportés à des positions dans les comptes semestriels selon Swiss GAAP RPC 12/5

Sanktionsentscheide/-bescheide SB-KTR-FOR-I/13

Sanktionsbescheid SB-KTR-FOR-I/13

Verstoss gegen die Meldepflicht gemäss Art. 55 des Kotierungsreglements i.V.m. Art. 34 Zusatzreglement für die Kotierung von Derivaten und Ziff. 2.04 Anhang 3 des Rundschreibens Nr.1

Jahresbericht 2012 der Offenlegungsstelle von SIX Swiss Exchange

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht. Die Jahresberichte liegen ausschliesslich in Deutsch vor.

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo/RLE/II/12

Entscheid SaKo/RLE/II/12

Ungenügende Erläuterungen zur Verrechnung von Goodwill gemäss Swiss GAAP FER 12/5

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201301

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 1/2013

Meldungen an die Börse aufgrund der revidierten Börsenverordnung (BEHV) per 1. Mai 2013

Erläuterungen betreffend die Handhabung von CONNEXOR Reporting

Erläuterungen zu CONNEXOR Reporting für Emittenten mit an der SIX Swiss Exchange AG primärkotierten Beteiligungspapieren

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM201302

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 2/2013

Anpassung Art. 2 Abs. 2 Richtlinie betr. Offenlegung von Management-Transaktionen (RLMT)

Sanktionsentscheide/-bescheide

Sanction notice SER-MT II/12 SER-AHP I/12 SER-Listing I/12, Englisch

Breach of the duty to disclose management transactions, of the rules governing ad hoc publicity and of the rules governing listing procedures.

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM201301

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 1/2013

Schaffung eines neuen Reglements für die Zulassung zum Handel von Anlagefonds im SIX Swiss Exchange-Sponsored Anlagefondssegment

Sanktionsentscheide/-bescheide SB-RLE-VI/12

Sanktionsbescheid SB-RLE-VI/12

Ausweis und Offenlegung des Ergebnisses je Aktie (IAS 33p66 und p68), Offenlegungen zum Impairment-Test für Goodwill (IAS 36p134(e)) sowie Offenlegung der Bewertungsbasis für Derivate (IFRS 7p27A).

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201203

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 3/2012

Schwerpunkte für die Jahresabschlüsse 2012 und die Abschlüsse des Geschäftsjahres 2013 Feststellungen zu den Abschlüssen des Geschäftsjahres 2011 Anpassung der Publikationspraxis

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201202

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 2/2012

Schwerpunkte betreffend Durchsicht der Geschäftsberichte 2012 bzw. 2012/2013 in Bezug auf die Einhaltung der Richtlinie betr. Informationen zur Corporate Governance

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo-MT I/12

Decision SaKo-MT I/12, Englisch

No breach of art. 56 of the Listing Rules regarding Disclosure of Management Transactions

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo 2012-AHP-II/11

Entscheid SaKo 2012-AHP-II/11

Verstoss gegen Art. 53 KR i.V.m. Art. 5 RLAhP (verspätete Gewinnwarnung); kein Verstoss gegen Art. 6 KR (Auskunfts- und Mitwirkungspflicht)

Sanktionsentscheide/-bescheide SER/RLE/I/12

Sanktionsbescheid SER/RLE/I/12

Unterlassene Wertberichtigung auf Finanzanlagen, überhöhter Ausweis der flüssigen Mittel, zu hoher Ausweis eigener Aktien sowie diverse fehlende Offenlegungen gemäss IAS 32, IAS 33, IAS 39, IFRS 7 und Schema B - Investmentgesellschaften.

Jahresbericht 2011 der Offenlegungsstelle von SIX Swiss Exchange

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht. Die Jahresberichte liegen ausschliesslich in Deutsch vor.

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201201

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 1/2012

Rundschreiben Nr. 1, Meldepflichten im Rahmen der Aufrechterhaltung der Kotierung Aktualisierung des Rundschreibens

Sanktionsentscheide/-bescheide SER-MT I/12

Sanktionsbescheid SER-MT I/12

Verletzung der Vorschriften von Art.56 des Kotierungsreglements betreffend Offenlegung von Management-Transaktionen

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo 2011-AHP-I/11, SaKo 2011-CG-I/11

Entscheid SaKo 2011-AHP-I/11, SaKo 2011-CG-I/11

Verstoss gegen Art. 53 KR i.V.m. Art. 5 ff. RLAhP (keine regelkonforme Publikation des Geschäftsberichts); Verstösse gegen Ziff. 5.1 Anhang RLCG (Inhalt und Festsetzungsverfahren der Entschädigungen und der Beteiligungsprogramme) und Ziff. 8.4 (Informationsinstrumente der externen Revision) Anhang RLCG

Sanktionsentscheide/-bescheide SER-MP-II/11 SER-CG-I/11

Sanktionsbescheid SER-MP-II/11 SER-CG-I/11

Verstoss gegen Art. 55 i. V. m. RS 1, Anhang 1, Ziff. 5.03 (Nichtmeldung des Eintrags von Effekten aus bedingtem Kapital ins Handelsregister); Verstösse gegen Ziff. 1.1.3 (Konzernstruktur), 3.1 Bst. a (Ausbildung des Verwaltungsrats), 4.1 Bst. b (Ausbildung der Geschäftsleitungsmitglieder) und 5.1 (Inhalt und Festsetzungsverfahren der Entschädigungen und der Beteiligungsprogramme) Anhang RLCG

Busse Sanktionsentscheide/-bescheide Sako

Verletzung der Marktintegrität

Verletzung des “Transitional Rule Book” (Swiss Blue Chip Segment) von SIX Swiss Exchange sowie der “Blue Chip Segment Directive 19” von SIX Swiss Exchange

Kommentar / Leitfaden

Kommentar zur Ad hoc-Publizitäts-Richtlinie

Kommentar zur Ad hoc-Publizitäts-Richtlinie (Kommentar zur RLAhP), vollständig überarbeitete Fassung vom 1. November 2011

Sanktionsentscheide/-bescheide SER-MT I/11

Sanktionsbescheid SER-MT I/11

Verletzung der Vorschriften von Art.56 des Kotierungsreglements betreffend Offenlegung von Management-Transaktionen

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201104

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 4/2011

Schwerpunkte Jahresabschlüsse 2011 Aktualisierte Feststellungen zu IFRS-Abschlüssen

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201103

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 3/2011

Schwerpunkte betreffend Durchsicht der Geschäftsberichte 2011 bzw. 2011/2012 in Bezug auf die Einhaltung der Richtlinie betr. Informationen zur Corporate Governance

Verweis Sanktionsentscheide/-bescheide

Marktmanipulation: Verzerrung von Börsenkursen sowie Squeeze/Corner

Surveillance & Enforcement hat am 4. August 2011 gegen einen Händler eines Teilnehmers (Bank A) von Scoach Schweiz einen Verweis wegen Verzerrung von Börsenkursen sowie wegen Squeeze/Corner ausgesprochen. Zudem wurden dem Händler die Verfahrenskosten auferlegt.

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201102

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 2/2011

FINMA-Rundschreiben 2008/38 "Marktverhaltensregeln" - Meldungen an die Börse

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM201103

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 3/2011

Neues «Reglement für die Handelsaufnahme von internationalen Beteiligungsrechten an SIX Swiss Exchange» Revision verschiedener Handelsregularien (Handelsreglement und Weisungen)

Mitteilung des Regulatory Board COM201101

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 1/2011

Behandlung von Cross- und Upstream-Garantien zur ersatzweisen Erfüllung der Anforderung an die Kapitalausstattung des Emittenten im Sinne von Art. 8 des Zusatzreglements für die Kotierung von Anleihen

Jahresbericht 2010 der Offenlegungsstelle von SIX Swiss Exchange AG

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht. Die Jahresberichte liegen ausschliesslich in Deutsch vor.

Kommentar / Leitfaden

Kommentar zu Art. 56 Kotierungsreglement und der Richtlinie betr. Offenlegung von Management-Transaktionen (Kommentar MT)

Der vorliegende Kommentar dient als Erläuterung der Vorschriften von Art. 56 Kotierungsreglement (KR) und der Richtlinie betr. Offenlegung von Management-Transaktionen (RLMT) und soll eine Auslegungshilfe bieten. Das Kotierungsreglement ist konform zum Bundesgesetz über die Börsen und den Effektenhandel (BEHG) auszulegen. Die RLMT ist konform zum BEHG und zum KR auszulegen.

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo 2010 – RLE-III/10

Entscheid SaKo 2010 – RLE-III/10

Bewertung und Offenlegung einer Transaktion mit nahe stehenden Unternehmen gemäss IFRS-Rahmenkonzept und IAS 24.

Sanktionsentscheide/-bescheide SER 2011-MP-I/11

Sanction notice SER 2011-MP-I/11, Englisch

Breach of Art. 49 LR in conjunction with Art. 10 and 13 DFR and CIR 1, Annex 1, point 2.01 (failure to publish and submit annual report within extended deadline)

Sanktionsentscheide/-bescheide SER-AHP-I/10 SER-MP-I/10

Ordonnance de sanction SER-AHP-I/10, SER-MP-I/10, Französisch

Violation de l'art. 72 aRC et ch. 3 et 5 aDPE (changements dans la composition de la direction générale et du conseil d'administration); violation de l'art. 73 aRC en combinaison avec aCIR 1, annexe 1, ch. 3.04 (transmission des décisions de l'AG hors des délais fixés)

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo 2010-AHP-II/10, SaKo 2010-CG-IV/10

Entscheid SaKo 2010-AHP-II/10, SaKo 2010-CG-IV/10

Verstoss gegen Art. 72 aKR (verspätete Gewinnwarnungen); Verstoss gegen Ziff. 5.1 Anhang aRLCG (Inhalt und Festsetzungsverfahren der Entschädigungen und der Beteiligungsprogramme), keine weiteren Verstösse gegen die aRLCG

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo/RLE/V/10

Entscheid SaKo/RLE/V/10

Offenlegung einer Fehlerkorrektur gemäss Swiss GAAP FER-Rahmenkonzept.

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM201007

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 7/2010

Anpassung des Art. 56 Kotierungsreglement (KR) und der Richtlinie betr. Offenlegung von Management-Transaktionen (RLMT) Erläuterungen zu «Pre-trading Plans»

Mitteilung des Regulatory Board COM201006

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 6/2010

Ausführungen zur Darstellung der Entschädigungen des obersten Managements im Corporate Governance Bericht (Ziff. 5.1. Anhang Richtlinie Corporate Governance)

Sanktionsentscheide/-bescheide SER/RLE/IV/10

Sanktionsbescheid SER/RLE/IV/10

Bewertung von flüssigen Mitteln gemäss Swiss GAAP FER-Rahmenkonzept.

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo 2010-CG-III/10, SaKo 2010-AhP-I/10

Entscheid SaKo 2010-CG-III/10, SaKo 2010-AhP-I/10

Verstoss gegen Art. 72 aKR i. V. m. RZ 3, 5 und 15 aRLAhP (keine Erwähnung der Entwicklung des Nettoneugelds in der Ad hoc-Mitteilung); Verstoss gegen Ziff. 5.1 Anhang aRLCG (Inhalt und Festsetzungsverfahren der Entschädigungen und der Beteiligungsprogramme); kein Verstoss gegen Ziff. 4.1. lit. a Anhang aRLCG (Funktion der Geschäftsleitungsmitglieder) und Ziff. 4.1. lit. b Anhang aRLCG (Ausbildung der Geschäftsleitungsmitglieder)

Verweis Sanktionsentscheide/-bescheide

Marktmanipulation: Verzerrung von Börsenkursen sowie Squeeze/Corner

Surveillance & Enforcement hat am 13. Oktober 2010 gegen einen Händler einen Verweis wegen Verzerrung von Börsenkursen (Verletzung von Ziffer 1.16 Abs. 2 AGB der Scoach Schweiz1) sowie wegen Squeeze/Corner (Verletzung von Ziffer 1.16 Abs. 6 AGB der Scoach Schweiz i.V.m. Ziffern 2.8 und 2.9 der Weisung 22 der Scoach Schweiz2) ausgesprochen.

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM201005

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 5/2010

Gesamtrevision des Regelwerks von Scoach Schweiz AG für Teilnehmer - Inkrafttreten des neuen Handeslreglements

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201009

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 9/2010

Schwerpunkte betreffend Durchsicht der Jahresabschlüsse 2010 Aktualisierung des IFRS-Rundschreibens

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201008

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 8/2010

Schwerpunkte betreffend Durchsicht der Geschäftsberichte 2010 bzw. 2010/2011 in Bezug auf die Einhaltung der Richtlinie betr. Informationen zur Corporate Governance

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo 2010-CG-II/10, SaKo 2010-MP-I/10

Entscheid SaKo 2010-CG-II/10, SaKo 2010-MP-I/10

Verstoss gegen Ziff. 2.3 (Kapitalveränderungen), Ziff. 5.1 (Inhalt und Festsetzungsverfahren der Entschädigungen und der Beteiligungsprogramme) und Ziff. 8.4 (Informationsinstrumente der externen Revision) Anhang aRLCG; kein Verstoss gegen Ziff. 3.5.3 (Arbeitsweise des Verwaltungsrats und seiner Ausschüsse) und Ziff. 3.6 (Kompetenzregelung) Anhang aRLCG; Verstoss gegen Art. 73 aKR i.V.m. aRundschreiben Nr. 1, Anhang 1, Ziff. 1.05 (Änderungen von Ansprechpersonen).

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201007

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 7/2010

Korrekte Rapportierung von Abschlüssen an der Börse ausserhalb des Auftragsbuches

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201006

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 6/2010

Revision der Teilnehmer von SIX Swiss Exchange / Scoach Schweiz für das Kalenderjahr 2010

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201005

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 5/2010

Richtlinie betr. Ausgestaltung von Effekten (RLAE) Präzisierung des Wortlauts von Art. 15 Abs. 2 (Vorkehrungen zum Druck von Einzeltiteln)

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo 2010-CG-I/10

Entscheid SaKo 2010-CG-I/10

Verstoss gegen Ziff. 2.7 (Wandelanleihen und Optionen), 3.6 (Kompetenzregelung) und 5.1 (Inhalt und Festsetzungsverfahren der Entschädigungen und der Beteiligungsprogramme) Anhang aRLCG; kein Verstoss gegen Ziff. 3.5.3 (Arbeitsweise des Verwaltungsrats und seiner Ausschüsse) und Ziff. 8.4 (Informationsinstrumente der externen Revision) Anhang aRLCG

Jahresbericht 2009 der Offenlegungsstelle von SIX Swiss Exchange AG

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht. Die Jahresberichte liegen ausschliesslich in Deutsch vor.

Inkraftsetzung: Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201003

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 3/2010

Verkürzung der Frist zur Einreichung von Kotierungsgesuchen für Exchange Traded Funds gemäss Art. 4 der Richtlinie betr. Verfahren für Beteiligungsrechte Praxisänderung

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo 2009-RLE-IV/09

Entscheid SaKo 2009-RLE-IV/09

Bewertung von Warenlagern nach IAS 2 und deren Behandlung unter Hedge Accounting nach IAS 39.

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM201001

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 1/2010

Gesamtrevision des SIX Swiss Exchange Regelwerks für Teilnehmer - Inkrafttreten des neuen Handelsreglements

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER201001

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 1/2010

Tägliche Anpassung von Schwellenwerten bzw. Ausübungspreisen von dynamischen Derivaten Praxisänderung

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo-2010/MT/IV/09

Verletzung des Kotierungsreglements

Verletzung der Vorschriften von Art. 74a des Kotierungsreglements betreffend Offenlegung von Management-Transaktionen.

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo 2009-MT III/09 SaKo 2009-MP I/09 SaKo 2009-AHP III/09

Entscheid SaKo 2009-MT III/09, SaKo 2009-MP I/09, SaKo 2009-AHP III/09

Verstoss gegen Art. 74a aKR i.V.m. Rz 28 aRLMT ; Verstoss gegen Art. 73 aKR i.V.m. aRundschreiben Nr. 1, Anhang 1, Ziff. 3.03 (Nicht-Zusendung GV-Einladung); Verstösse gegen Art. 72 aKR i. V. m. RZ 5 ff. aRLAhP (Ausscheiden/Nomination Verwaltungsrat, Gleichbehandlung)

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo 2009-AHP I/09

Entscheid SaKo 2009-AHP I/09

Keine Verletzung von Art. 72 KR i.V.m. RZ 3 und 6 f. aRLAhP: Regelkonformes Verhalten betreffend die Einhaltung von Kreditauflagen sowie die Bekanntgabe eines Stellenabbaus.

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo 2009-AHP II/09

Entscheid SaKo 2009-AHP II/09

Verstoss gegen Art. 72 KR i. V. m. RZ 3 u. 5 ff. RLAhP: Verspätete u. selektive Publikation von Finanzzahlen; regelkonforme Veröffentlichung des Geschäftsberichts; keine Verletzung des Grundsatzes der Klarheit, Wahrheit u. Vollständigkeit von Ad hoc-Mitteilungen.

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo-RLE VII/09

Decision SaKo-RLE VII/09, Englisch

Breaching the provisions of lAS 8p42 on the correction of errors and the disclosure thereof as set out in lAS 8p49.

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM200906

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 6/2009

Richtlinie betr. die Nutzung der elektronischen Meldeplattform für die Meldepflichten gemäss Rundschreiben Nr. 1, Anhang 1 (Richtlinie Meldeplattform Rundschreiben Nr. 1, RLMR)

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER200905

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 5/2009

Schwerpunkte betreffend Durchsicht der Jahresabschlüsse 2009 Aktualisierung des IFRS-Rundschreibens

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo/MT/II/09

Entscheid SaKo/MT/II/09

Verletzung der Vorschriften von Art. 74a des Kotierungsreglements betreffend Offenlegung von Management-Transaktionen

Sanktionsentscheide/-bescheide SB-RLE V/09

Sanktionsbescheid SB-RLE V/09

Bewertung von Vorräten nach Swiss GAAP FER 17, Wertbeeinträchtigungen nach FER 20, Erfassung von Umrechnungsdifferenzen nach FER 24, Offenlegung der Nettoumsätze nach FER 30 sowie Änderung von Schätzungen gemäss FER-Rahmenkonzept.

Mitteilung von SIX Exchange Regulation SER200904

Mitteilung von SIX Exchange Regulation Nr. 4/2009

Schwerpunkte betreffend Durchsicht der Geschäftsberichte 2009 bzw. 2009/2010 in Bezug auf die Einhaltung der Richtlinie betr. Informationen zur Corporate Governance

Jahresbericht 2008 der Offenlegungsstelle von SIX Swiss Exchange AG

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht. Die Jahresberichte liegen ausschliesslich in Deutsch vor.

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo/MT/I/09

Decision SaKo/MT/I/09, Französisch

Violation des délais d'annonce conformément à l'art. 74a al. 3 RC

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM200903

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 3/2009

Revision der Kotierungsregularien der SIX Swiss Exchange - Inkrafttreten der neuen Regularien

Sanktionsentscheide/-bescheide SER-MT I/09

Sanktionsbescheid SER-MT I/09

Verstoss gegen die Pflichten gemäss Art. 74a Abs. 1 und 3 KR

Sanktionsentscheide/-bescheide SER-RLE III/09

Sanktionsbescheid SER-RLE III/09

Bewertung von Sachanlagen und Aktivierung von Unterhaltskosten nach Swiss GAAP FER 18.

Mitteilung des Regulatory Board COM200902

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 2/2009

Praxisänderung für öffentlich-rechtliche Emittenten bzw. Garanten bezüglich Prospektinhalt bei Anleihen

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM200901

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 1/2009

Wiedervereinigung des Aktienhandels an der SIX Swiss Exchange Aufhebung des regulatorischen Segments für die Kotierung im «EU-kompatiblen» Segment der SIX Swiss Exchange

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo 2009 - AHP/MP-II/08

Entscheid SaKo 2009 - AHP/MP-II/08

Verstoss gegen Art. 72 KR i. V. m. RZ 7 u. 11 RLAhP sowie gegen Art. 73 KR i.V.m. Rundschreiben Nr. 1 Anhang 1 Ziff. 1.05 u. 1.07: Regelwidrige Publikation von Halbjahresbericht u. Pressemitteilung (Verletzung der 90-Minuten-Regel) sowie Verletzung von Meldepflichten (Nichtmeldung von aktuellen Kontaktadressen u. Weblink)

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo-RLE II/08, SaKo-AHP I/08

Entscheid SaKo-RLE II/08, SaKo-AHP I/08

Verstoss gegen Art. 72 KR i.V.m. RZ 3, 6 f. und 15 RLAhP: Regelwidrige Publikation des Halbjahresberichts (Verletzung des Gleichbehandlungsgebots) sowie Verletzung des Gebots der Wahrheit, Klarheit u. Vollständigkeit von Ad hoc-Mitteilungen.

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo-RLE II/08, SaKo-AHP I/08

Entscheid SaKo-RLE II/08, SaKo-AHP I/08

Berücksichtigung des Kreditrisikos bei der Bewertung einer eingebetteten Put-Option gemäss IAS 39 sowie entsprechende Offenlegung nach IFRS 7.

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo/MT/I/08

Entscheid SaKo/MT/I/08

Verstoss gegen die Pflichten gemäss Art. 74a Abs. 1 und 3 KR

Sanktionsentscheide/-bescheide Sako

Verzicht auf Sanktion

Die Sanktionskommission hat auf eine Sanktion gegen X verzichtet.

Sanktionsentscheide/-bescheide GBZ/MP/I/2008

Sanktionsbescheid GBZ/MP/I/2008

Verstoss gegen Art. 73 KR i.V.m. Art. 14 u. 16 Zusatzreglement für die Kotierung von kollektiven Kapitalanlagen sowie Rundschreiben Nr. 5 (unterlassene Meldung betr. Dividendenzahlungen)

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM200811

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 11/2008

Aufhebung der Pflicht zur Erstellung und Veröffentlichung von Kotierungsinseraten im Bereich der Forderungsrechte

Mitteilung der Offenlegungsstelle

Mitteilung II / 2008 der Offenlegungsstelle

Veröffentlichungspflichten der Emittenten, insbesondere elektronische Veröffentlichungsplattform

Sanktionsentscheide/-bescheide GBZ/RLE/V/08

Sanktionsbescheid GBZ/RLE/V/08

Berücksichtigung der Minderheiten bei der Berechnung des Ergebnisses pro Aktie nach IAS 33.

Suspendierung Sanktionsentscheide/-bescheide

Unstatthafte Beeinflussung des Jahresendkurses im Sinne der Ziffern 1.23 i.V.m. 1.29 Abs. 1 lit. f und l AGB

Die Überwachungsstelle der SIX Swiss Exchange (Surveillance & Enforcement) hat am 3. November 2008 in ihrer Funktion als Sanktionsbehörde gegen einen Händler eines Teilnehmers der SIX Swiss Exchange eine Suspendierung der Händlerzulassung für die Dauer von 3 Monaten wegen unstatthafter Beeinflussung des Jahresendkurses ausgesprochen.

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM200810

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 10/2008

Inkraftsetzung der Richtlinie betr. elektronische Melde- und Veröffentlichungsplattformen

Mitteilung des Regulatory Board COM200809

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 9/2008

Schwerpunkte betreffend Durchsicht der Jahresabschlüsse 2008 Aktualisierung des Rundschreibens Nr. 6 der Zulassungsstelle betr. International Financial Reporting Standards (IFRS)

Sanktionsentscheide/-bescheide GBZ/RLE/IV/08

Sanktionsbescheid GBZ/RLE/IV/08

Ausweis von nicht-liquiditätswirksamen Investitionen in der Geldflussrechnung nach IAS 7.

Jahresbericht 2007 der Offenlegungsstelle von SWX Swiss Exchange AG

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht. Die Jahresberichte liegen ausschliesslich in Deutsch vor.

Mitteilung des Regulatory Board COM200806

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 6/2008

Kotierung von Derivaten, deren Basiswerte von der EBK nicht zum öffentlichen Vertrieb in der Schweiz zugelassen sind

Mitteilung des Regulatory Board COM200807

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 7/2008

Bewertung und Erfassung von Vorsorgeleistungen nach IAS 19 in der Zwischenberichterstattung

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM200805

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 5/2008

Internet Based Listing: Online-Zulassung von Derivaten Vorverlegung der Einreichungsfrist für Gesuche um provisorische Zulassung zum Handel (T + 1) von 14.00 Uhr MEZ auf 12.00 Uhr MEZ an «Triple Witching»-Tagen

Verweis Sanktionsentscheide/-bescheide

Unstatthafte Beeinflussung des Jahresendkurses im Sinne der Ziffern 1.23 i.V.m. 1.29 Abs. 1 lit. f und l AGB

Die Überwachungsstelle der SWX Swiss Exchange (Surveillance & Enforcement) hat am 24. April 2008 in ihrer Funktion als Sanktionsbehörde gegen einen Händler eines Teilnehmers der SWX Swiss Exchange einen Verweis wegen unstatthafter Beeinflussung des Jahresendkurses ausgesprochen.

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM200804

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 4/2008

Aufnahme ausländischer primärkotierter Emittenten in den Swiss Performance Index SPI ® Einführung einer neuen Meldepflicht für ausländische an der SWX Swiss Exchange AG primärkotierte Emittenten

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM200803

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 3/2008

Derivate welche während maximal 180 Tagen gehandelt werden Provisorische Zulassung zum Handel und Kotierung Präzisierung der Praxis

Mitteilung des Regulatory Board COM200802

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 2/2008

Neue Klassifizierung der Mitteilungen der Zulassungsstelle auf der Internetseite der SWX Swiss Exchange AG zur Verbesserung der Benutzerfreundlichkeit

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM200801

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 1/2008

Offenlegung von Beteiligungen für Emittenten, deren Aktien im «EU-kompatiblen» Segment der SWX kotiert sind / Ersatzlose Streichung von Art. 28 Abs. 1 ZR EU

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo-AHP-VI/07

Decision SaKo-AHP-VI/07, Englisch

Violation of the principle of equal treatment of market participants according to art. 72 LR and ref. nos. 3, 5, 6 and 7 AhPD

Mitteilung des Regulatory Board COM200713

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 13/2007

Erweiterung der Handelswährungen für Forderungsrechte an der SWX Swiss Exchange

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo/MT/III/07

Entscheid SaKo/MT/III/07

Verstoss gegen die Pflichten gemäss Art. 74a Abs. 1 und 3 KR

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo/AHP/III/07

Décision SaKo/AHP/III/07, Französisch

Violation des art. 64 et 72 RC et ch. 3, 6, 7, 10, 15, 18 DPF, ch. 25 DRF

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM200712

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 12/2007

Richtlinie betr. Darstellung von komplexen finanziellen Verhältnissen im Kotierungsprospekt (RLKV)

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo/MT/II/07

Entscheid SaKo/MT/II/07

Verstoss gegen die Meldefristen gemäss Art. 74a Abs. 3 KR

Sanktionsentscheide/-bescheide GBZ-RLE-VII/07

Sanktionsbescheid GBZ-RLE-VII/07

Behandlung von zum Verkauf bestimmten Entwicklungsliegenschaften als Sachanlagen nach IAS 16 anstelle von Vorräten gemäss IAS 2.

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM200711

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 11/2007

Teilrevision der Gebührenordnung zum Kotierungsreglement Neue Gebühren für Beteiligungsrechte im «EU-kompatiblen» Segment der SWX Swiss Exchange

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM200710

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 10/2007

Umsetzung des Revisionsaufsichtsgesetzes in den Kotierungsregularien Revision der Art. 6, 71a, 80 und 82 Kotierungsreglement sowie Rz. 15 Richtlinie betr. Kotierung ausländischer Gesellschaften

Mitteilung des Regulatory Board COM200707

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 7/2007

Aktualisierung des Rundschreibens Nr. 6 der Zulassungsstelle betr. International Financial Reporting Standards (IFRS)

Mitteilung des Regulatory Board COM200708

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 8/2007

Schwerpunkte betreffend Durchsicht der Jahresrechnungen 2007 sowie der Halbjahresberichte 2008

Mitteilung des Regulatory Board COM200709

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 9/2007

Schwerpunkte betreffend Durchsicht der Geschäftsberichte 2007 bzw. 2007/2008 in Bezug auf die Einhaltung der Richtlinie betr. Informationen zur Corporate Governance

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM200706

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 6/2007

Gewährleistung der Vetraulichkeit von Kotierungsverfahren im Zusammenhang mit der Einführung einer zentralen Gegenpartei (Central Counterparty, CCP) an der SWX Swiss Exchange

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo/MT/I/07

Entscheid SaKo/MT/I/07

Verstoss gegen die Pflichten gemäss Art. 74a Abs. 1 KR

Kommentar / Leitfaden

Kommentar zur Corporate Governance - Richtlinie

Dieser Kommentar erläutert die Pflichten der Emittenten im Zusammenhang mit der Corporate Governance-Richtlinie der SWX Swiss Exchange (SWX). Er soll in gewissen Abständen aktualisiert werden und den Emittenten eine Anleitung für die Erfüllung der Corporate Governance-Richtlinie geben.

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM200705

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 5/2007

Neustrukturierung SMI ® / Handel der Titel des neuen SLI Swiss Leader Index ® (SLI ® ) auf virt-x

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo/AHP/II/07

Entscheid SaKo/AHP/II/07

Verletzung von Art. 72 sowie Rz 3, 5, 6, 7 Ziff. 1, 9, 11 und 12 RLAhP

Mitteilung des Regulatory Board COM200704

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 4/2007

Kotierung von dynamischen Zertifikaten mit diskretionärer Verwaltung (Actively Managed Certificates)

Sanktionsentscheide/-bescheide DK/AHP/III/06

Entscheid DK/AHP/III/06

Verletzung der Gleichbehandlungspflicht der Marktteilnehmer gemäss Art. 72 des Kotierungsreglement

Sanktionsentscheide/-bescheide DK/CG/III/06

Entscheid DK/CG/III/06

Verstoss gegen Ziffer 3.5.2, 3.5.3, 5.9 und 8.4 des Anhangs zur RLCG

Mitteilung des Regulatory Board COM200703

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 3/2007

Äquivalenzanerkennung der Financial Services Authority (FSA) im Zusammenhang mit den Regularien zum «EU-kompatiblen» Segment der SWX

Jahresbericht 2006 der Offenlegungsstelle von SWX Swiss Exchange

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht. Die Jahresberichte liegen ausschliesslich in Deutsch vor.

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo/RLE/II/07

Décision SaKo/RLE/II/07, Französisch

Présentation d'une unité d'exploitation vendue dans le tableau des flux de trésorerie consolidés ainsi que publication des informations relative selon IAS 7.

Sanktionsentscheide/-bescheide SaKo/RLE/I/07

Entscheid: SaKo/RLE/I/07

Erfassung einer Put-Option sowie Bewertung einer Beteiligung nach IAS 39.

Sanktionsentscheide/-bescheide ZUL-RLE-III/06

Entscheid ZUL-RLE-III/06

Bewertungen von langfristigen Fertigungsaufträgen nach IAS 11.

Sanktionsentscheide/-bescheide GBZ/RLE/V/07

Sanktionsbescheid GBZ/RLE/V/07

Bewertung von Liegenschaften nach Swiss GAAP FER 18 sowie Offenlegung von Informationen im Zusammenhang mit Art. 14 des Zusatzreglements für die Kotierung von Immobiliengesellschaften.

Sanktionsentscheide/-bescheide ZUL-MT VII/06

Entscheid ZUL-MT VII/06

Verstoss gegen die Meldefristen gemäss Art. 74a Abs. 3 KR

Sanktionsentscheide/-bescheide ZUL-AHP-IV/06

Entscheid ZUL-AHP-IV/06

Verletzung von Art. 72 sowie Rz. 7 Ziff. 1, Rz. 9 und Rz. 12 RLAhP

Inkraftsetzung: Mitteilung des Regulatory Board COM200702

Mitteilung des Regulatory Board Nr. 2/2007

- Äquivalenzanerkennung der Financial Services Authority (FSA) - Inkraftsetzung der Regularien zum «EU-kompatiblen» Segment der SWX

Sanktionsentscheide/-bescheide DK/RLE/I/06

Décision DK/RLE/I/06, Französisch

Informations selon IAS 7, IAS 14, IAS 11, IAS 19, IAS 12, IAS 24, IAS 32, IAS 37 et IAS 1.

Sanktionsentscheide/-bescheide ZUL- MT VI/06

Décision ZUL- MT VI/06, Französisch

Violation des délais d'annonce conformément à l'art. 74a al. 3 RC

Sanktionsentscheide/-bescheide DK/MT/V/06

Entscheid DK/MT/V/06

Verstoss gegen die Meldefristen gemäss Art. 74a Abs. 3 KR

Sanktionsentscheide/-bescheide ZUL-CG-II/06

Décision ZUL-CG-II/06, Französisch

Violation du ch. 3.1a, 4.1, 5.2, 5.5 et 8.4 de l'Annexe de la DCG et du ch. 6 DCG

Sanktionsentscheide/-bescheide ZUL-CG-I-06

Entscheid ZUL-CG-I-06

Verstoss gegen Ziff. 3.5.2, Ziff. 3.6 und Rz. 6, Ziff. 5.1, Ziff. 5.5, Ziff. 8.4 Anhang RLCG

Sanktionsentscheide/-bescheide ZUL-MT IV/06

Entscheid ZUL-MT IV/06

Verstoss gegen die Pflichten gemäss Art. 74a Abs. 1 KR

Sanktionsentscheide/-bescheide ZUL-AHP-II-06

Entscheid ZUL-AHP-II-06

Keine Verletzung der Ad hoc-Vorschriften bei einem Bekanntgabeaufschub im Zusammenhang mit einer Sanierung

Sanktionsentscheide/-bescheide ZUL-MT II/06

Décision ZUL-MT II/06, Französisch

Violation des délais d'annonce conformément à l'art. 74a al. 3 RC

Sanktionsentscheide/-bescheide ZUL-MT III/06

Entscheid ZUL-MT III/06

Verstoss gegen die Auskunfts- und Mitteilungspflichten des Emittenten gemäss Art. 4 KR sowie Verstoss gegen die Meldefristen gemäss Art. 74a Abs. 3 KR

Sanktionsentscheide/-bescheide DK/RLE/IX/05

Entscheid DK/RLE/IX/05

Offenlegung von Überschriften und Zwischentotalen in der Bilanz und Erfolgsrechnung im Rahmen der Zwischenberichterstattung nach Swiss GAAP FER 12.

Sanktionsentscheide/-bescheide DK/RLE/VII/05

Décision DK/RLE/VII/05, Französisch

Violation de l'article 72 RC en omettant d'installer les systèmes dit "push" et "pull" avant le 30 juin 2005. Evaluation des immeubles selon les normes Swiss GAAP RPC 18.

Jahresbericht 2005 der Offenlegungsstelle von SWX Swiss Exchange

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht. Die Jahresberichte liegen ausschliesslich in Deutsch vor.

Sanktionsentscheide/-bescheide ZUL-MT I/06

Entscheid ZUL-MT I/06

Verstoss gegen die Meldefristen gemäss Art. 74a Abs. 3 KR

Sanktionsentscheide/-bescheide DK/CG/I/06

Entscheid DK/CG/I/06

Verstoss gegen Ziff. 3.5.2, Ziff. 3.5.3, Ziff. 3.6, Ziff. 3.7, Ziff. 5.1, Ziff. 6.4, Ziff. 6.5, Ziff. 8.4 und Kapitel 9 Anhang RLCG

Sanktionsentscheide/-bescheide ZUL-RLE-X/05

Entscheid ZUL-RLE-X/05

Segmentberichterstattung sowie Geldflussrechnung und Eigenkapitalnachweis in einem Zwischenbericht gemäss APB Opinion No. 28 und der Richtlinie betr. Anforderungen an die Finanzberichterstattung.

Sanktionsentscheide/-bescheide ZUL-RLE-XII/05

Décision ZUL-RLE-XII/05, Französisch

Présentation du compte de résultats et publication du bilan dans le rapport intermédiaire selon Swiss GAAP RPC 12.

Sanktionsentscheide/-bescheide ZUL-RLE-XIII/05

Decision ZUL-RLE-XIII/05, Englisch

Segment reporting as well as a cash flow statement and a statement of changes in shareholders' equity within the interim report in accordance with APB Opinion No. 28 and the Directive on Requirements for Financial Reporting.

Sanktionsentscheide/-bescheide ZUL/RLE/XIV/05

Decision ZUL/RLE/XIV/05, Englisch

Disclosure of segment revenues and results within the interim report in accordance with IAS 34.

Sanktionsentscheide/-bescheide ZUL-CG-VI-05

Décision ZUL-CG-VI-05, Französisch

Violation du ch. 7.2. Annexe, des ch. m. 5 et 7 de la DCG et de l'art. 4 al. 1 RC

Sanktionsentscheide/-bescheide ZUL-MT I/05

Décision ZUL-MT I/05, Französisch

Violation des délais d'annonce conformément à l'art. 74a al. 3 RC

Sanktionsentscheide/-bescheide ZUL-CG-V-05

Entscheid ZUL-CG-V-05

Verstoss gegen Kapitel 3, Kapitel 4, Ziff. 5.1, Ziff. 8.1.2 und Ziff. 8.4 Anhang RLCG sowie Art. 4 Abs. 1 KR

Sanktionsentscheide/-bescheide DK/CG/I/05

Décision DK/CG/I/05, Französisch

Violation des devoirs selon l'article 64 du Règlement de cotation (rapport de gestion annuel) en relation avec le ch. 5.9. de la directive sur la corporate governance (DCG)

Verweis Sanktionsentscheide/-bescheide

Unfaire Handelspraxis

Verletzung der Ziffer 1.24 Abs. 1 lit. e (unfaire Handelspraxis) und lit. k (Beeinträchtigung der Integrität der Börse) AGB (gemäss AGB-Version vom 24.01.05; in der AGB-Version vom 11.11.05: neu Ziffer 1.26 AGB)

Sanktionsentscheide/-bescheide ZUL-RLE-VI-05

Entscheid ZUL-RLE-VI-05

Ausweis standardisierter Finanzinstrumente nach IAS 39.

Jahresbericht 2004 der Offenlegungsstelle von SWX Swiss Exchange

In ihren Jahresberichten gibt die Offenlegungsstelle der SIX Swiss Exchange in kurzer Form einen Überblick über ihre wichtigsten Tätigkeiten und die Entwicklung der Praxis im Offenlegungsrecht. Die Jahresberichte liegen ausschliesslich in Deutsch vor.

Sanktionsentscheide/-bescheide DK/RLE/II/05

Entscheid DK/RLE/II/05

Offenlegung von Segmentergebnissen in der Zwischenberichterstattung nach IAS 34.

Verweis Suspendierung Sanktionsentscheide/-bescheide

Jahresendkurspflege

Unstatthafte Beeinflussung des Jahresendkurses im Sinne von Ziffer 1.24 Abs. 1 lit. b, e und k AGB

Sanktionsentscheide/-bescheide ZUL-RLE-III/05

Entscheid ZUL-RLE-III/05

Darstellung von Unternehmensübernahmen nach IFRS 3 sowie deren Ausweis in der Geldflussrechnung nach IAS 7.

Sanktionsentscheide/-bescheide DK/AHP/I/05

Entscheid DK/AHP/I/05

Nicht gleichzeitige Veröffentlichung von Jahreszahlen während der Handelszeit und Unterlassen der Vorabinformation der SWX

Sanktionsentscheide/-bescheide ZUL-AHP-IV/05

Entscheid ZUL-AHP-IV/05

Verletzung der Pflichten zur Gleichbehandlung der Marktteilnehmer und fehlende Vorabinformation der SWX

Sanktionsentscheide/-bescheide ZUL-AHP-I/05

Entscheid ZUL-AHP-I/05

Fehlende Vorabinformation der SWX bei Publikation einer potentiell kursrelevanten Tatsache während der Handelszeit

Sanktionsentscheide/-bescheide ZUL-RLE-I-05

Entscheid ZUL-RLE-I-05

Offenlegung von Angaben nach Art. 17 des Zusatzreglements für Investmentgesellschaften im Zwischenbericht sowie Einreichungsfrist für Zwischenberichte nach Art. 18 des Zusatzreglements für die Kotierung von Investmentgesellschaften.

Sanktionsentscheide/-bescheide DK/RLE/I/05

Entscheid DK/RLE/I/05

Ausweis eines Finanzierungsleasings in der Geldflussrechnung nach IAS 7. Erfassung von Finanzinstrumenten nach IAS 39. Offenlegung einer Fehlerkorrektur nach IAS 8.